Вопросы для самопроверки

1. Чему равен минимальный размер уставного капитала для страховых организаций согласно российскому законодательству?

2. Как формируется прибыль страховой организации?

3. Сущность и назначение страховых резервов.

4. Состав страховых резервов.

5. Принципы размещения страховых резервов.

6. Направления инвестиционной деятельности страховой организации.

Тест для самоконтроля

6.1.Специальные фонды, которые образуются из страховых взносов и предназначены для осуществления страховых выплат страхователям:

А) страховые суммы

Б) страховые премии

В) страховые резервы +

Г) страховые риски

6.2.Страховая компания может инвестировать страховые резервы в:

а) ресторанный бизнес

б) туристический бизнес

в) банковские депозиты +

г) недвижимость +

6.3. Страховая компания не может инвестировать страховые резервы в:

а) государственные ценные бумаги

б) ипотечные ценные бумаги

в) недвижимость

г) торговую деятельность +

4. Страховые резервы могут использоваться

А) только по целевому назначению +

Б) на содержание аппарата управления страховой компании

В) на коммунальные расходы

Г) на оформление офиса.

4. Страховые резервы формируются за счет:

А) прибыли страховщика

Б) взносов страхователей +

В) страховых выплат

Г) страхового обеспечения.

4. Минимальный размер уставного капитала страховщика для осуществления страхования жизни составляет:

А) 30 млн.руб.

Б) 60 млн.руб. +

В)100 млн.руб.

Г) 120 млн.руб.

6.7. Минимальный размер уставного капитала страховщика для осуществления перестрахования составляет:

А) 30 млн.руб.

Б) 60 млн.руб.

В)100 млн.руб.

Г) 120 млн.руб.+

8. Страховые резервы, предназначенные для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения имущества, строительства пожарных депо:

А) технические резервы

Б) резервы предупредительных мероприятий +

В) резервы катастроф

Г) резервы колебаний убыточности.

6.9. Резервы незаработанной премии относятся к:

А) техническим резервам +

Б) резервам предупредительных мероприятий

В) резервам катастроф

Г) резервам колебаний убыточности.

6.1.0 В государственные ценные бумаги страховщикам рекомендовано размещать не более _____% страховых резервов:

А) 10

Б) 20

В) 30 +

Г) 50.

Тема 7. Имущественное страхование

7.1. Страхования имущества

В соответствии с ГК РФ и Законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» к имущественному страхованию относятся:

• страхование имущества;

• страхование гражданской ответственности;

• страхование предпринимательской деятельности.

Страхование имущества - это система отношений между страхователем и страховщиком по обеспечению страховой защиты имущественных интересов страхователя, связанных с владением, пользованием, или распоряжением имуществом или другими имущественными интересами.

Сущность страхования имущества состоит в возмещении ущерба в результате гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества или недополучения ожидаемого дохода.

Экономическое содержание страхования имущества заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения его участникам ущерба, который возник в результате причинения вреда их имущественным интересам. Страхователями могут быть не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражается в конкретных правилах страхования.

Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество юридических лиц (промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий и т.д.) и имущество граждан.

В зависимости от объектов страховой защиты выделяют транспортное страхование, сельскохозяйственное, страхование грузов и т. д.

В зависимости от рисков, которые покрывает страховая защита, выделяют страхование от огня, от аварий, стихийных бедствий, кражи и т. д.

Принципы страхования имущества:

• принцип высшей добросовестности означает, что отношения между страховщиком и страхователем должны быть предельно честными;

• наличие страхового интереса – имущество должно быть у страхователя на правах собственности, аренды, займа, лизинга, найма или доверенности, и страхователь должен быть заинтересован в его сохранности;

• принцип непосредственной причины – страховые выплаты производятся только по страховым случаям, оговоренным в договоре страхования;

• принципы возмещения – страхователь имеет право только на компенсацию ущерба, а не на получение дополнительного дохода (имущественного страхования относится к рисковым видам страхования и обеспечивает сохранение достатка на прежнем уровне, но не улучшение финансового состояния страхователя);

• принцип суброгации (регресса требования) означает, что после выплаты страхового возмещения страхователю к страховщику переходит право требовать возмещения ущерба с виновного в страховом случае;

• принцип контрибуции действует при выявлении двойного страхования, в этом случае между страховщиками возникают определенные расчетные отношения. Если целью страхования было получение незаконного дохода, то такие договоры могут быть недействительными. Уплаченные страховые взносы при этом не возвращаются (остаются у страховщиков). Сумма страхового возмещения не должна превышать величины ущерба. Если страхование имущества проводилось от разных рисков по нескольким договорам, то возможно превышение страховой суммы над действительной стоимостью имущества.

Субъекты страхования имущества:

• страховщик;

• страхователь – юридические и дееспособные физические лица;

• выгодоприобретатель – юридическое или физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования.

Предметом страхования имущества является имущество юридических и физических лиц:

Имущество юридических лиц	Имущество физических лиц
Принимаются на страхование: Основные фонды и оборотные средства собственные Арендованное имущество Имущество, полученное для экспонирования, ремонта, на комиссию и т.п. Сельскохозяйственных животных Сельскохозяйственные культуры, насаждения Строительно-монтажные комплексы Прочее имущество	Принимаются на страхование: Жилые дома, квартиры, дачи, гаражи Домашнее имущество, предметы быта и личного пользования Средства транспорта Сельскохозяйственных животных Сельскохозяйственные культуры и насаждения Прочее имущество
Не принимаются на страхование: Наличные деньги и ценные бумаги Нематериальные активы Документы и деловые книги Мосты, дамбы, плотины Мелиоративные сооружения Асфальтовые и бетонные дорожки, тротуары, площадки	Не принимаются на страхование: Наличные деньги и ценные бумаги Рукописи, чертежи, фотографии Документы Модели, макеты Комнатные растения, саженцы, семена Аквариумы, комнатные птицы Беспородные кошки и собаки Имущество в общих коридорах, подвалах, лестничных клетках

Не принимаются на страхование предметы, не имеющие стоимостной оценки, а также имущество, находящееся в аварийных зданиях и строениях, в зоне, которой угрожает стихийное бедствие.

Страховыми случаями в страховании имущества являются:

1. Уничтожение (гибель) – когда затраты на восстановление имущества превышают его действительную стоимость.

2. Повреждение – имущество может быть восстановлено путем ремонта.

3. Пропажа – исключение из владения страхователя, это может быть похищение или пропажа без вести.

Страхователям компенсируются убытки от повреждения, уничтожения или пропажи имущества в результате следующих страховых событий:

• пожара, удара молнии, взрыва бытового газа, паровых котлов, топливо- и газопроводов, топливо- и газохранилищ;

• стихийных бедствий (бури, урагана, града, ливня, землетрясения, оползня, шторма, смерча, заморозков, засухи и т.д.);

• подтопления грунтовыми водами;

• аварий водопроводной, отопительной и канализационной систем;

• непредвиденного отключения электроэнергии, водоснабжения, подачи тепла;

• противоправных действий третьих лиц, включая грабежи и кражи;

• падения летательных аппаратов и обломков от них;

• наезда наземного транспортного средства;

• внезапного отравления животных, их замерзания, утопления, травмы и т.д.

Перечень страховых рисков, то есть потенциально возможных неблагоприятных событий, от которых страхователь получает страховую защиту, оговаривается в договоре страхования. В соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации не являются страховыми случаи, возникшие в результате: ядерного взрыва или радиации, военных действий, гражданской войны, забастовок и других народных волнений, а также случаи, возникшие в результате изъятия, конфискации, ареста или уничтожения застрахованного имущества по решению органов государственной власти.

Страховая сумма в страховании имущества может быть равна (полное страхование) или меньше (неполное страхование) действительной стоимости имущества с учетом его износа на момент заключения договора. Если страховая сумма меньше страховой стоимости, то часть риска остается на ответственности страхователя.

Если страхователь решит увеличить страховую сумму до размера действительной стоимости имущества (например, в связи с увеличением действительной стоимости), то он может заключить на определенный период дополнительный договор страхования (можно с другим страховщиком), срок окончания которого должен совпадать с основным договором.

Срок договора добровольного страхования имущества может быть от нескольких дней (например, на одну поездку) до нескольких лет (при страховании домашнего имущества).

Обычно договор заключается сроком на один год. Если срок договора меньше года, то сумма страхового взноса уменьшается.

При обязательном страховании имущества государственных служащих срок страхования равен времени их работы в государственных органах.

Имущество считается застрахованным только на территории страховой защиты, указанной в договоре страхования.

Заключение и реализации договора страхования имущества осуществляется в следующей последовательности:

• Оформление заявления на страхование

• Заключение договора

• Внесение страхователем страховых взносов

• Реализация страхового случая

• Оформление страхователем заявления о страховом случае

• Определение страховщиком соответствия страхового случая условиям договора, определение суммы ущерба и суммы страхового возмещения

• Выплата страхового возмещения

• Прекращение договора страхования, если вся страховая сумма выплачена страхователю полностью.

Страховая премия рассчитывается на основе базовой тарифной ставки с учетом повышающих и понижающих коэффициентов. В договоре может быть предусмотрена франшиза.

Порядок, форма и сроки уплаты страховой премии отражаются в договоре страхования. При неуплате в указанные сроки второй части взноса договор прекращает свое действие.

Страховое возмещение зависит от размера ущерба, полноты страхования, франшизы и, при неполном страховании, от системы страхового обеспечения.

Страховое возмещение (СВ) определяется по формуле:

СВ = ( У – Франш. + Р.по уменьш.убытков) * СС/ФС,

где У - ущерб;

Р.по уменьш.убытков - расходы страхователя по уменьшению убытков;

СС - страховая сумма;

ФС - действительная (фактическая) с учетом износа стоимость имущества на момент наступления страхового случая;

Франш. - предусмотренная в договоре безусловная франшиза.

Ущерб определяется в зависимости от страхового случая:

- при похищении или пропаже ущерб равен действительной стоимости имущества; - при гибели ущерб равен действительной стоимости за вычетом стоимости остатков плюс расходы страхователя по спасению имущества;

- при повреждении ущерб равен затратам на восстановление имущества.

Выплата страхового возмещения страхователю производиться в оговоренные сроки, обычно в течение трех дней после предоставления документов.

Если по страховому случаю возбуждено уголовное дело, выплата может быть отсрочена до окончания судебного разбирательства.

Если страхователь получил компенсацию ущерба, то страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения.

Страхователь обязан возвратить страховщику полученное страховое возмещение, если причинитель вреда компенсировал страхователю ущерб.

К страховщику переходит право требовать возмещения ущерба с виновного после выплаты страхового возмещения страхователю.

Если страхователь для увеличения размера страхового возмещения преднамеренно включил в перечень утраченного или поврежденного имущества предметы, фактически не утраченные и не поврежденные, то при выявлении этого факта страховщик может снизить размер страхового возмещения на 50%.

Договор имущественного страхования прекращает свое действие:

• При истечении срока страхования

• После исполнения страховщиком своих обязанностей по страховой защите в полном объеме еще до окончания срока страхования.

• При смене собственника застрахованного имущества

• При несогласованной со страховщиком смене объекта страхования

• При несогласованном со страховщиком перемещении объекта страхования за пределы территории страховой защиты и т.д.