Тема 1. Створення комерційного банку

Задача 1

У балансі та інших документах банку відображені такі показники, млн грн.:

1. Загальні активи банку 450 000

з них: високоліквідні активи 52000

в т.ч. кошти на кореспондентському рахунку 22000

кошти в касі 600

2. Робочі активи 310 000

3. Загальні зобов’язання 455 000

з них: вклади до запитання 140 000

Визначити показники ліквідності, які доводить Національний банк комерційним банкам, та зробити відповідні висновки щодо виконання цих показників.

Задача 2

Звіт комерційного банку та розшифрування окремих рахунків активу і пасиву містить таку інформацію, в млн грн.:

1. Активи банку 520 000

2. Зобов’язання банку 260 000

3. Сукупна заборгованість за позичками, наданими одному госпоргану 55000

4. Сума врахованих векселів цього позичальника 5000

5. Фактична заборгованість по всіх великих кредитах з урахуванням позабалансових зобов’язань 3 140 000

Визначити:

1) максимальний розмір ризику на одного позичальника;

2) який кредит вважається великим;

3) оцінити платоспроможність банку з точки зору всіх великих кредитів та зробити відповідні висновки.

Задача 3

Звіт комерційного банку про платоспроможність містить таку інформацію, млрд грн.

	I варіант	II варіант	III варіант
1. Фактична заборгованість за всіма великими кредитами з урахуван­ням позабалансових зобов’язань та врахованих векселів	50	60	83
2. Нормативна сума всіх великих кредитів	45	62	45

Обчислити відхилення фактичної суми всіх великих кредитів від нормативної і знайти значення показника платоспроможності.

Задача 4

Звітні дані комерційного банку містять таку інформацію, млн грн.:

1. Активи комерційного банку 480 000

2. Зобов’язання комерційного банку 250 000

3. Позички, надані інсайдеру 7300

4. Суми врахованих векселів 500

5. Сума позабалансових вимог щодо одного інсайдера 2500

Визначити норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру, та зробити висновки щодо дотримання цього показника.

Задача 5

Звітні дані комерційного банку містять таку інформацію, млн грн.:

1. Активи комерційного банку 450 000

2. Зобов’язання комерційного банку 230 000

3. Позички, надані інсайдерам 58000

4. Сума врахованих векселів 15000

5. Сума позабалансових вимог щодо всіх інсайдерів 5700

Визначити показник максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам.

Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку

Задача 6

Комерційний банк виконує операції по вкладах населення, яким належить значне місце в банківських ресурсах. Тому велика увага приділяється прогнозуванню залишків вкладів. За II квартал банк мав такі показники, млн грн.: середньо квартальний залишок вкладів — 62,1; оборот за прибутками — 32,2; оборот за видатками — 26,0; залишок на початок кварталу — 124,0; залишок на кінець кварталу — 130,0. Дати відповідь:

1. Які вклади від населення можуть приймати банки?

2. Визначити середній строк зберігання вкладів, рівень їх осідання та оборотність.

Задача 7

Комерційний банк станом на 1 квітня мав 5 млн грн. власних та 20 млн грн. залучених ресурсів. Кредитні вкладення становили 23 млн грн. Дати відповідь:

1. Що таке банківські ресурси?

2. Визначити розмір надлишку/нестачі банківських ресурсів.

3. Яким чином регулюються Національним банком України розміри банківських ресурсів?

Задача 8

АКБ «Кредит» виконує операції із залучення грошових коштів підприємств та населення на вклади. На 1 квітня залишки коштів на депозитних рахунках підприємств становили 2,1 млн грн., на рахунках громадян — 4,5 млн грн. 2 квітня обороти за прибутками до вкладів становили 0,3 млн грн., а за видатками — 1,9 млн грн. Цього самого дня закінчився строк депозитної угоди на 0,6 млн грн., і валюту депозиту разом з нарахованими процентами, що становили 0,1 млн грн., було перераховано через кореспондентський рахунок банку на розрахунковий рахунок підприємства.

1. Визначити розмір депозитів та вкладів, які можуть бути використані банком як ресурси.

2. Назвати напрями використання банківських ресурсів.

3. Пояснити, які ресурси вигідніші для банку — власні чи залучені?

Задача 9

В АКБ «Аркада» стан банківських ресурсів характеризується такими даними, млн грн.:

Показники	Варіанти
	I	II	III
Прибуток банку	1500	1600	1700
Фонди банку	50 000	55 000	60 000
Кошти на рахунках підприємств	89 000	78 500	98 000
Вклади громадян	1000	1500	2000
Кошти, одержані від інших банків	1350	—	1500
Інші пасиви	2350	1800	1800
Короткострокові кредити	130 000	133 000	162 500
Довгострокові кредити	80	—	1600
Відвернені кошти за рахунок прибутку	1500	4400	1000
Кредити, надані іншим банкам	5000	4000	—
Каса	400	400	300
Інші активи	500	200	600

1. Визначити розмір надлишку/нестачі банківських ресурсів.

2. Яких заходів має вжити банк в кожному конкретному випадку?

Задача 10

Статутний фонд комерційного банку становить 10 млн грн. і сформований за рахунок: грошових внесків акціонерів — 8 млн грн.; передачі приміщення, де буде знаходитись банк, — 2 млн грн. Крім того, частка грошових внесків окремих засновників у статутному фонді становила: МП «Березань» — 11%, ПП «Осокор» — 36%, фабрика тканин — 34%. Необхідно вказати, чи були порушення при формуванні статутного фонду банку і якщо так, то пояснити, які конкретно.

Задача 11

Комерційний банк здійснював емісію акцій номінальною вартістю 10 грн. і загальною кіль-кістю 200 тис. штук. Із загальної кількості емітованих акцій 80 тис. були реалізовані за ціною 12 грн. за 1 акцію.Визначити розмір статутного фонду та емісійного доходу банку від емісії акцій.

Задача 12

Валові доходи комерційного банку за звітний рік становили 35 млн грн., а валові витрати — 27 млн грн. Податок на прибуток — 30%. Відрахування до резервного фонду встановлені загальними зборами акціонерів у розмірі 4%, а законодавством України — у розмірі 5%.

Визначити розмір відрахувань до резервного фонду комерційного банку.