Сдача наличных денег в банк

Прием денежной наличности от организаций на расчетный счет в банке производится по объявлениям на взнос наличными. Бланк объявления со­стоит из трех частей: объявления па взнос наличными, квитанции и ордера (форма № 0402001).

Форма этого бланка приведена в Постановлении Банка России от 9 октября 2002г. № 109-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организа­циях на территории Российской Федерации».

Организации могут вносить наличные деньги только на свой банковский счет.

В каждой части бланка организация указывает:

• дату заполнения (в этот же день сдаются и наличные в приходную кассу банка);

• название организации, сдающей наличные; ■ название банка, получающего наличные;

• название получателя в банке (если средства зачисляются на собствен­ный расчетный счет, то допускается формулировка «Он же», но банки не очень это приветствуют);

• расчетный счет, на который должны быть зачислены средства;

• вносимую сумму цифрами и прописью;

• источник взноса.

Кассир или другое ответственное лицо, сдающее наличные, подписывает только объявление в графе «Подпись вносителя». При сдаче наличных с различ­ным источником в ордере цифрами указываются общая сумма, ее составляю­щие (частные суммы) и соответствующие коды (указывает банк):

02 — поступление торговой выручки от продажи потребительских товаров;

11 — поступление выручки от реализации платных услуг населению;

15 — поступление от реализации недвижимости;

16 — поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сбербанка России);

19— поступление на счет граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

20— поступление денег от реализации государственных и других ценных бумаг;

32—прочие поступления (например, взносы в уставный капитал). Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными. Подписывает все три части объявления в графе «Бухгал­тер» и передает объявление на взнос наличными в кассу.

Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работ­ника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него наличные средства.

После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объяв­лении на взнос наличными, с суммой, фактически сданных в кассу денег. При соответствии сумм кассовый работник подписывает объявление, квитанцию и ордер, ставит печать на квитанции и выдаст ее вносителю денег. Объявление кассовый работник оставляет у себя, ордер передает соответствующему опера­ционному работнику.

Таким образом, объявление остается в банке; квитанция выдается кассиром банка лицу, вносящему средства наличными на расчетный счет (хранится в организации с расходным ордером и отчетом кассира); ордер выдается на руки ответственному работнику организации вместе с выпиской из расчетного сче­та (хранится в организации вместе с банковскими документами: выписками и платежными поручениями).

Менеджер ЗАО «Фрегат» 18 июля 2011 г. сдает в банк выручку за товары в сумме 25000 руб. и 10 000 руб. — взнос учредителей в уставный капитал. Общая сумма — 35 000 руб. с двумя частными суммами, которые записаны в ордере. Для сдачи денег в банк они должны быть вы­даны из кассы по РКО уполномоченному сотруднику. Затем заполняется объявление на сдачу денег в банк.