2.1. Порядок проходження через банк зовнішньоекономічних операцій та їх розрахунково-касове обслуговування

Процедура відкриття, ведення, переоформлення та закриття валютних рахунків. Відмінності зарахування валютних коштів на поточні та капітальні рахунки.

Види валютних рахунків. Особливості міжбанківських валютних розрахунків.

Види платіжних та розрахункових документів, що використовуються банком для обслуговування експортно-імпортних операцій клієнтів.

Порядок роботи банку щодо іноземного інвестування в Україну в грошовій формі.

Еккаунтинговий (обліковий) та трансляційний (валютно-курсовий) валютні ризики, їх облік та вплив на обсяг грошових потоків банку.

Штрафні санкції при порушенні механізму зовнішньоекономічних розрахунків.

Додатки: Копії платіжних та розрахункових документів.

2.2. Оцінка пасивних операцій банку та управління портфелем пасивів

Види пасивних операцій банку (та його філії). Умови відкриття і обслуговування депозитних рахунків в інвалюті. Формування депоставки, вплив на неї ставки LIBOR та prime-rate.

Оцінка структури пасивів банку. Управління портфелем пасивів.

Використання банком можливостей інтенсивного зростання капіталу за рахунок емісії і придбання міжнародних та єврооблігацій, а також синдикованих кредитів.

Додатки: копії документів на депозитне обслуговування резидентів і нерезидентів, інформації щодо випуску цінних паперів.

2.3. Оцінка активних операцій банку та його філії, управління портфелем активів

Структура кредитних і некредитних міжнародних банківських послуг.

Види кредитів суб’єктам зовнішньоекономічної діяльності: порядок їх надання і погашення. Форми забезпечення кредитів та їх документарне оформлення. Здійснення банком факторингових і форфейтингових операцій.

Операції банку на світовому ринку цінних паперів та похідних фінансових інструментів.

Кредитна відсоткова ставка та механізм її формування, залежність від ставки LIBOR.

Додатки: Банківські інструкції про кредитування суб’єктів зовнішньоекономічної діяльності, копії документів про надані позички, Положення з ОВДП.

2.4. Доходи банку з обслуговування зовнішньоекономічних операцій клієнтів та їх оподаткування

Визначення доходу та прибутку банку. Показники ефективності діяльності банку з обслуговування зовнішньоекономічних операцій, їх порівняння з міжнародними нормативами та стандартами за окремими операціями і в цілому.

Види податків банку з обслуговування зовнішньоекономічної діяльності клієнтів, розрахунки, що пов’язані з ними. Особливості оподаткування зовнішньоекономічних та валютних операцій. Банківське управління надходженнями податків та інших платежів до бюджету.

Додатки: фінансовий звіт банку за останні 5 років, копії податкових декларацій.

РОЗДІЛ 3. РЕЗУЛЬТАТИ НАУКОВО-ДОСЛІДНОЇ РОБОТИ НА МАТЕРІАЛАХ БАНКІВСЬКОЇ УСТАНОВИ ЗА ТЕМОЮ ДИПЛОМНОЇ РОБОТИ

Назва розділу повинна бути тотожною темі дипломної роботи студента за умови, що база практики збігається з об'єктом дипломного дослідження. Якщо цього не відбувається, то назва зазначеного розділу узгоджується з керівником практики від інституту. Вимоги та рекомендації до підготовки розділу НДРС у звіті про практику наведені у підрозділі 2.3 „Програми виробничої переддипломної практики для студентів-спеціалістів спеціальності „Міжнародна економіка”.

В. ДЛЯ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ ІНСПЕКЦІЇ (ДПІ)

РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ДПІ І ЗМІСТУ ПОДАТКОВОЇ РОБОТИ ІЗ СУБ'ЄКТАМИ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Нормативно-законодавчі засади діяльності ДПІ. Задачі та функції ДПІ. Структура ДПІ. Взаємозв'язок між відділами.

Підрозділи ДПІ, які обслуговують суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності. Функціональні обов'язки посадових осіб у цих відділах.

Порядок ведення обліку платників податків, у т.ч. тих, що здійснюють зовнішньоекономічну діяльність.

Консультаційно-інформаційне обслуговування платників податків. Інформування платників податків про зміни в податковому законодавстві. Порядок підготовки відповідей на запитання платників податків з питань роз'яснення механізму стягнення, нарахування податків, надання пільг, відповідальності за порушення податкових норм і законодавства про валютне регулювання. Організація розгляду листів, заяв і скарг платників податків, що надходять до ДПІ.

Додатки: схема структури ДПІ. Схема взаємозв'язку між відділами, які проводять податкову роботу із суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності. Заява суб'єкта зовнішньоекономічної діяльності про постановку на облік в ДПІ, інформаційна картка платників податків.

РОЗДІЛ 2. АНАЛІЗ СТАНУ І ПЕРСПЕКТИВ РОЗВИТКУ РОБОТИ ДЕРЖАВНОЇ ПОДАТКОВОЇ ІНСПЕКЦІЇ ІЗ СУБ’ЄКТАМИ ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ