32. Процедура регистрации кредитных организаций и выдачи лицензий. Внесение изменений и дополнений в учредительные документы и их регистрация.

Банку могут быть выданы лицензии следующих видов:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте

• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов

• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях

• лицензия на привлечения во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте

• генеральная лицензия

• привлечение средств физических и юридических лиц во вклады

• размещение привлеченных средств во вклады

• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

• выдача банковских гарантий

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов

лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут гражданско- правовую, административную или уголовную ответственность

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

1. несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации и его заместителей, квалификационным требованиям, установленным ФЗ

• отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом

• наличие судимости за совершение преступлений

• несоответствие деловой репутации указанных кандидатов требованиям, установленными ФЗ

2. неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной организации

3. несоответствие документов, поданных в ЦБР

4. несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров

33. Особенности реорганизации кредитных организаций.

При выделении реорганизации из состава КО одной или нескольких новых КО каждой из них переходят права и обязанности реорганизуемой КО, в соответствии с разделительным балансом

1. в территориальном учреждении ЦБ РФ по месту предполагаемого нахождения, уполномоченные лица предусматривают все документы, необходимые при создании новых организаций

2. нужно предоставить

• протокол общего собрания участников реорганизации КО

• разделительный баланс

• экземпляр изменений и дополнений в учредительные документы

34. Организационно-правовые формы деятельности кредитных организаций.

Понятие кредитной организации, виды кредитных организаций. Организационно-правовые формы кредитных организаций: -Филиал, представительство. -Органы управления кредитной организацией, их полномочия. -Реорганизация кредитной организации (слияние, присоединение, разделение, выделение и преобразование), особенности процедур. Роль аудитора в процессе реорганизации. -Дочерняя и зависимая кредитная организация. -Понятие банковской/консолидированной группы. Банковские холдинги.

35. Прекращение кредитных организаций.

Ликвидация кредитной организации может произойти в связи с окончанием срока действия, отзывом лицензии, нарушений и т. п... Ликвидация - это достаточно сложный и трудоемкий процесс, занимающий в среднем 10-12 месяцев в зависимости от конкретной ситуации, но в некоторых случаях удавалось завершить все дела предприятия за 6-8 месяцев.

Ликвидация может быть инициирована по решению ее участников или по решению суда. Все сделки должны быть завершены и документы приведены в соответствие законным образом. На предприятии не должно оставаться никаких задолженностей, включая коммунальные платежи и расчеты с фондами. Все кредиты, выданные предприятию, должны быть возвращены. Хорошая аудиторская проверка - самое лучшее средство для предотвращения каких-либо неприятностей от налоговых органов.

Как только подано заявление о ликвидации в налоговую инспекцию, создается ликвидационная комиссия, состоящая обычно из учредителей или ответственных работников предприятия. Ее задача - выявление кредиторов и получение дебиторских задолженностей, объявление о ликвидации в средствах массовой информации и управление всеми делами фирмы до полного прекращения работы предприятия. Два месяца это обычный срок предъявления требований кредиторов, на основании которых приготавливается промежуточный ликвидационный баланс, в котором должны быть отражены: имущество, требования кредиторов и результаты их рассмотрения. В случае, если активы предприятия не позволяют погасить все задолженности, имущество фирмы продается с публичных торгов. Ликвидационный баланс, распределяемый между учредителями, делится соответственно их пропорциональному участию после выплаты всех долгов предприятия.

Ликвидация юридического лица влечет прекращение его деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Юридическое лицо может быть ликвидировано (ст. 61 ГК РФ):

• по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, в том числе в связи с истечением срока, на который создано юридическое лицо, с достижением цели, ради которой оно создано

• деятельности без надлежащего разрешения (лицензии) либо деятельности, запрещенной законом, либо с иными неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов

• быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

• Юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией либо действующее в форме потребительского кооператива, благотворительного или иного фонда