20. Методи боротьби з контрабандою

На сьогодні заходи щодо запобігання контрабанді визначені в ст. 317, 318 Митного кодексу України: контрольована поставка та негласний контроль.

Метод «контрольної поставки». Згідно МК України митні органи з метою виявлення джерел і каналів незаконного обігу наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів, осіб, які беруть участь у цьому, разом з іншими державними органами (підрозділами), що мають право здійснювати оперативно-розшукову діяльність, можуть використовувати метод контрольованої поставки зазначених засобів, речовин і прекурсорів. Поняття «контрольована поставка» вперше було визначено Конвенцією Організації Об’єднаних Націй про боротьбу проти незаконного обігу наркотичних засобів і психотропних речовин від 20 грудня 1988 року. «Контрольована поставка» означає метод, при якому допускається вивезення, провезення або ввезення на територію однієї або декількох країн незаконних або таких, що викликають підозру, партій наркотичних засобів, психотропних речовин, що їх заміняють, з відома і під наглядом їх компетентних органів з метою виявлення осіб, які беруть участь у здійсненні правопорушень, визнаних такими відповідно до цієї Конвенції.

Метою проведення контрольованої поставки є вжиття певних заходів, щоб визнати дії осіб, які беруть участь у здійсненні правопорушень у сфері обігу наркотичних засобів, психотропних речовин, їх аналогів або прекурсорів.

Метод «негласного контролю». З метою виявлення та притягнення до відповідальності осіб, причетних до контрабандних операцій, а також з метою вилучення товарів, що незаконно переміщуються через митний кордон України, таке переміщення товарів може здійснюватися під контролем і оперативним наглядом правоохоронних органів. Порядок проведення переміщення товарів під негласним контролем визначається цим Кодексом і відповідним нормативно-правовим актом спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади у галузі митної справи, Міністерства внутрішніх справ України, Державної податкової адміністрації України, Служби безпеки України, спеціально уповноваженого центрального органу виконавчої влади в справах охорони державного кордону України, погодженим з Генеральною прокуратурою України та Міністерством юстиції України. 

21.Вивчення та аналіз стану оперативної обстановки, а також повідомлень про контрабанду

Методи боротьби з контрабандою ‒ це способи цієї діяльності відповідно до основних її форм.

Методи боротьби з контрабандою прописані й регламентовані в чинних законах і підзаконних нормативних актах.

Серед сучасних методів боротьби з контрабандою слід виокремити і докладно розглянути такі:

• вивчення й аналіз стану оперативної обстановки, а також повідомлень про контрабанду, аналіз ризиків;

• спеціальні заходи і спеціальні митні операції;

• контрольована поставка наркотичних засобів і прекурсорів та переміщення товарів під негласним контролем.

Перший із зазначених методів боротьби з контрабандою за своїм змістом цілком побудований на пріоритеті аналітичної складової правоохоронної діяльності, яка забезпечує їй належну ефективність.

Активна, цілеспрямована й ефективна діяльність уповноважених державних органів у сфері боротьби з контрабандою повинна базуватись на глибокому та всебічному вивченні, аналізі й оцінці найрізноманітніших питань і факторів, що стосуються до вирішення відповідних оперативно-службових завдань.

Аналітична робота передбачає широкий комплекс організаційних заходів і методичних прийомів, спрямованих на збирання, систематизацію й обробку необхідної інформації, вивчення та оцінку стану злочинності в митній сфері, а також результатів діяльності органів, уповноважених на боротьбу з контрабандою.

Успішне виконання аналітичної функції в процесі реалізації заходів боротьби з контрабандою дозволяє своєчасно віднаходити суперечності, правильно їх оцінювати, знаходити відповіді на проблемні питання, ставити необхідні цілі й завдання, вибирати найдоцільніші шляхи й засоби для їх виконання.

У теорії та практиці управління правоохоронною діяльністю прийнято виділяти декілька видів аналізу оперативної обстановки. Головні з них такі:

• поточний;

• за звітний й продовжуваний періоди;

• позачерговий;

• проблемний.

Основними суб’єктами аналітичної роботи у сфері боротьби з контрабандою є Департамент боротьби з контрабандою та митними правопорушеннями, служби боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил митних органів, їхні структурні підрозділи.

Усі відомості про оперативну обстановку у сфері боротьби з контрабандою, які вивчаються та аналізуються, можна згрупувати в чотири блоки.

Перший блок – інформація про стан боротьби з контрабандою. Вона представлена в основному статистичними даними про кількість зареєстрованих фактів контрабанди і ПМП, та осіб, що їх учинили. При цьому багато відомостей кримінологічного характеру можна отримати від інших правоохоронних та контрольних органів.

Другий блок – інформація про фактори зовнішнього середовища, що впливають на стан боротьби з контрабандою, та діяльність уповноважених органів. До неї насамперед належить характеристика географічного розташування, природних та інших особливостей місцевості (наявність об’їзних доріг тощо). Ці відомості особливо важливі для розробки і здійснення спеціальних планів та операцій.

Третій і четвертий блоки – інформація про сили й засоби митних та інших правоохоронних органів, й про результати їх діяльності. Вона міститься в основному в журналах, книгах обліку, інших обліково-реєстраційних документах, протоколах про ПМП тощо. Багато подібної інформації надходить також із зовнішнього середовища.

На основі результатів вивчення, аналізу й оцінки оперативної обстановки керівники митних органів мають можливість прийняти обґрунтовані та зважені управлінські рішення:

• про внесення змін у розстановку сил та засобів;

• про зміцнення відстаючих ділянок та слабких ланок;

• про посилення взаємодії з іншими правоохоронними органами та громадськістю;

• про активізацію роботи з виявлення та припинення контрабанди з боку окремих працівників та митного органу в цілому.

Одним з перспективних сучасних різновидів аналітичної роботи у сфері боротьби з контрабандою є система управління ризиками, поняття, цілі та процедури якої визначені у главі 52 МК України.

Управління ризиками ‒ це робота митних органів з аналізу ризиків, виявлення та оцінки ризиків, розроблення та практичної реалізації заходів, спрямованих на мінімізацію ризиків, оцінки ефективності та контролю застосування цих заходів. Під ризиком розуміється ймовірність недотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи.

Митні органи застосовують систему управління ризиками для визначення товарів, транспортних засобів, документів і осіб, які підлягають митному контролю, форм митного контролю, що застосовуються до таких товарів, транспортних засобів, документів і осіб, а також обсягу митного контролю.

Відповідно до ст. 362 МК України, аналіз ризику - це систематичне використання митними органами наявної у них інформації для визначення обставин та умов виникнення ризиків, їх ідентифікації і оцінки ймовірних наслідків недотримання вимог законодавства України з питань державної митної справи.

До об’єктів аналізу ризику належать:

1) характеристики товарів, транспортних засобів, що переміщуються через митний кордон України;

2) характер зовнішньоекономічної операції;

3) характеристика суб'єктів, що беруть участь у зовнішньоекономічній операції.