72. Внешнеэкономический оборот сопровождается движением денежных средств между странами, которое осуществляется посредством проведения международных расчетов.

Международные расчеты - система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, а также ЮЛ и ФЛ, являющимися резидентами разных стран. Они включают расчеты по экспорту-импорту товаров, расчеты за услуги и по неторговым операциям (обслуживание культурных программ, содержание посольств, представительств), расчеты по обслуживанию кредитных операций, займов.

Особенности международных расчетов:

- регулируются как национальным законодательством, банковскими традициями, так и международными документами и условиями внешнеторговых контрактов; международные правила носят в основном рекомендательный характер;

- платежи осуществляются обычно в свободно конвертируемой валюте;

- проводятся, как правило, через прямые корсчета банков: Лоро и Ностро;

- носят, как правило, документарный характер, т.е. осуществляются по предъявлении документов, удостоверяющих факт перевозки товаров, их оценку, страховку;

- валюта цены может не совпадать с валютой платежа: внешнеторговый контракт может быть заключен в одной валюте, а платеж осуществляться в другой валюте или товарной форме;

- для снижения рисков широко используются различного рода гарантии и поручительства, целью которых является дополнительное обеспечение обязательств плательщика.

Значение:

- обеспечивается своевременный перевод денежных средств;

- обеспечивается своевременность платежей по экспортным и импортным операциям, услугам, выплате дивидендов;

- своевременное погашение кредитов и % по ним;

- ускорение оборота денежных средств, т.к. основные расчеты осуществляются в безналичной форме;

- экономия денежных ресурсов, т.к. обеспечивается в ряде случаев зачет встречных требований и обязательств, расчеты производятся на непокрытое сальдо;

- гарантия платежей, т.к. при заключении контрактов вводятся различного рода оговорки, цель которых – ускорить и гарантировать платеж;

- формирование и использование валютных ресурсов, валютных поступлений, что влияет но ПБ страны;

- формирование имиджа государства.

73. Проведение международных расчетов по экспорту-импорту товаров и услуг наряду с международными правилами и обычаями и национальными законодательствами регулируется внешнеторговыми контрактами. На своевременность и скорость получения платежа, его сумму и стоимость расчетов для контрагентов сделки большое влияние оказывают валютно-финансовые и платежные условия контракта.

При определении таких условий учитывают: наличие таможенных ограничений, наличие межправительственных соглашений, нормы национального валютного законодательства и т.д.

Валютные условия:

- валюта цены - валюта, в которой определяется цена продаваемых товаров; используются наиболее устойчивые национальные валюты развитых стран или коллективные валюты;

- валюта платежа - валюта, в которой осуществляется расчет между экспортером и импортером; используются национальные валюты, если они СКВ или резервные валюты;

- курс пересчета валюты цены в валюту платежа (когда они не совпадают)

- оговорки, защищающие от валютных рисков (применяются, когда цена контракта фиксируется не в нескольких валютах, а в одной национальной валюте). Могут быть индексные оговорки связаны с изменением цен на товары и услуги, которые предусматриваются в контракте.

Платежные условия: - стадия движения товара, на которой производится его оплата;- вид платежа;- форма расчетов;

- гарантии или поручительства на случай неплатежа или задержки платежа (используются для обеспечения полного и своевременного исполнения обязательств импортера по оплате поставленных товаров):

- гарантийное письмо первоклассного банка (обязательство банка в случае неуплаты импортером в срок стоимости поставки произвести платеж за свой счет);

- банковский аваль - специальная надпись на векселе, которая значит, что авалист принял на себя ответственность перед векселедержателем за выполнение обязательств любым лицом, обязавшимся по векселю;

- банковский акцепт - акцепт тратты не импортером, а, по его просьбе, крупным банком;

- резервные аккредитивы банков («стэнд-бай») - обязательство банка, его выдавшего, перед бенефициаром (экспортером) осуществить платеж в пределах указанной суммы в случае невыполнения импортером своих обязательств по основному контракту.

Способы платежа при международных расчетах:

— наличные платежи - расчеты в любой форме, когда товары оплачиваются в полной сумме при получении их покупателем, либо при получении покупателем документов, подтверждающих отгрузку товаров в соответствии с условиями контракта;

— расчеты в кредит - платежи, при которых участник внешнеторгового контракта предоставляет кредит своему контрагенту:

- авансовые платежи - полная или частичная оплата, произведенная импортером до отгрузки товаров, оказания услуг или даже до начала исполнения контракта;

- коммерческий кредит - предоставляется экспортером покупателю в виде рассрочки платежа за поставленные товары;— на смешанных условиях;

— кредит с опционом наличного платежа - предусматривает для импортера право выбора.

74. Выбор той или иной формы расчетов осуществляется контрагентами в целях снижения рисков при проведении внешнеторговых операций.

Формы международных расчетов:

- банковский перевод - простое поручение одного банка другому банку выплатить бенефициару определенную сумму по просьбе перевододателя; используется при авансовых платежах, оплате инкассо и задолженности по открытому счету и по другим операциям; достоинства: невысокая стоимость операции перевода и относительная простота ее исполнения; высокая скорость проведения расчетов;

- инкассовая форма - банк по поручению экспортера получает от импортера платеж за отгруженные товары или полученные услуги и зачисляет полученные средства на счет экспортера. Виды инкассо: чистое (инкассирование финансовых документов, не сопровождаемых коммерческими документами), документарное (сопровождение коммерческими документами). В этой форме банк выступает только как посредник и не несет ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком документов;

- аккредитивная - используются документарные аккредитивы - соглашение, в силу которого банк-эмитент обязуется произвести в соответствии с указаниями импортера платеж экспортеру либо акцептовать или оплатить тратту, выставленную бенефициаром при передаче в банк оговоренных документов и соблюдении прочих условий аккредитива. Обеспечивается гарантия платежа. Могут быть отзывными (может быть изменен без уведомления экспортера) и безотзывными; подтвержденными (надо получить гарантию платежа) и неподтвержденными; покрытыми (если при открытии банк одновременно переводит средства) и непокрытыми; переводными (возможность передачи права использования еще одному бенефициару); возобновляемыми (автоматическое возобновление по мере его использования без внесения изменений в его условия).

- расчеты по открытому счету - экспортер отгружает в адрес импортера товары, и минуя банк отсылает ему товарные документы, одновременно записывая сумму отгрузки в своих книгах задолженности. Применяются при длительных регулярных поставках товаров, когда экспортер и импортер находятся в доверительных отношениях; в расчетах между головной компанией и ее дочерними филиалами. Самая дешевая и простая форма; выгодна сторонам тем, что они сами регулируют свои отношения.

- расчеты в форме аванса - применяются, когда высоки риски неплатежа; при длительных сроках исполнения контракта; при поставке товаров стратегического назначения, дорогостоящих товаров или товаров, дефицитных на мировых рынках; импортер кредитует экспортера. Авансовый платеж либо 100% (редко), либо 10-30%;

- клиринговая система расчетов. Валютный клиринг – взаимный зачет международных требований и обязательств. Используется там, где национальная валюта не является конвертируемой, валютные резервы государства ограничены. Расчеты на основе межправительственных соглашений. Способы регулирования сальдо: оплачивается в СКВ; погашается поставками товаров; смешанно.

75. Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере междунар. экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов во временное пользование на условиях их платности, срочности, гарантии погашения, целенаправленности, материальной обеспеченности.

Субъектами кредитных отношений выступают государства (правительства), банки, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации, отдельные юридические лица.

Причины развития международного кредита

1. углубление международного разделения труда, специализации и кооперирования производства

2. интернационализация хозяйственных связей, развитие глобализации

3. потребность в рациональном использовании средств в мировом хозяйстве

4. различная обеспеченность стран природными ресурсами

5. необходимость балансирования взаимного товарооборота и регулирования сальдо платежных балансов стран

Источники ресурсов для международного кредита

-временно свободные денежные средства предприятий и корпораций

-денежные накопления частных лиц

-валютные резервы государства

Кредитные отношения оказывают непосредственное влияние на процесс расширенного воспроизводства как в стране кредитора, так и в стране заемщика. Позитивная роль международного кредита заключается в ускорении развития производительных сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Кредит стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны, повышает эффективность внешней торговли, создает благоприятные условия для зарубежных инвестиций, обеспечивает бесперебойность международных расчетных и валютных операций, перераспределяет ссудные капиталы между странами. Негативная роль международного кредита может проявляться в формировании диспропорции общественного воспроизводства, укреплении позиций страны-кредитора на мировых рынках, воздействии на экономический и политич. режим страны-должника и др.

76. Классификация:

— по назначению:

- торговый (коммерческий) - связан с внешней торговлей и услугами; это товарные кредиты, предоставляемые экспортером одной страны импортеру другой страны в виде отсрочки платежа по товарным операциям. Преимущества: относительное невмешательство гос. органов в коммерческие сделки; большие возможности согласования стоимости кредита между экспортером и импортером. Недостатки: ограниченность сроков и размеров кредитования; связанность импортера с определенным экспортером;

- финансовый - на любые цели, включая прямые капиталовложения, инвестиционные объекты, приобретения ценных бумаг, погашение внешних долгов;

— по видам:

- товарный;

- валютный - объектом служат международные покупательные средства;

— по обеспечению:

- обеспеченный - товарами, ценными бумагами, недвижимостью;

- необеспеченный (бланковый) - выдается под обязательство должника погасить его в определенный срок;

— по технике предоставления:

- наличный;

- безналичный;

- консорциальный кредит;

- акцептный кредит;

- облигационный займ;

- депозитный сертификат;

— с позиций кредитора:

- межгосударственный (правительственный) (для сбалансирования платежей между различными странами, расширения товарооборота, реформирования экономики страны-заемщика);

- частный (коммерческих фирм);

- банковский (для погашения внешней задолженности, поддержки валютного курса, пополнения счетов в инвалюте);

- МФО;

-смешанный;

— по срочности:

- сверхкраткосрочный (суточный, недельный, трехмесячный);

- краткосрочный;

- среднесрочный;

- долгосрочный (для привлечения государством, банками, фирмами заемных средств на мировых рынках путем выпуска своих долговых обязательств);

— по валюте кредита:

- в валюте страны- кредитора;

- в валюте страны-заемщика;

- в валюте третьей страны; - в коллективной валюте.

77.1. Международный валютный фонд (МВФ)

Основными целями его деятельности являются: содействие международному валютному сотрудничеству и стабильности мировой валютной системы и обменных курсов валют; создание благоприятных условий для сбалансированного роста международной торговли; оказание помощи в создании многосторонней системы расчетов по текущим операциям между государствами-членами МВФ и устранении валютных ограничений, тормозящих рост международной торговли; предоставление своим членам на временной основе финансовых ресурсов для корректировки их платежных балансов; содействие сокращению продолжительности и масштабов дефицита платежных балансов стран-членов МВФ.

Основными направлениями деятельности МВФ являются:

• надзор над мировой валютной системой;

• создание ликвидных средств путем выпуска СДР;

• финансирование (кредитование) членов МВФ;

• рекомендации в области экономической политики и техническая помощь;

• сбор и публикация статистики.