Контрольні запитання

1. Що являє собою світовий грошовий оборот та які грошові потоки до нього входять?

2. Що таке міжнародні валютно-кредитні установи, та яке їх призначення?

3. Які існують види валютних систем, та в чому полягають їх відмінності?

5. Що являє собою валютний курс, та які фактори його визначають?

6. Що таке паритет купівельної спроможності валют та як він пов'язаний з валютним курсом?

7. Які існують методи регулювання валютних курсів?

8. Які колективні валюти існують в сучасному світі?

9. В чому полягають переваги впровадження колективних валют?

10. Які фактори ускладнюють впровадження колективних валют?

Модуль 2. Фінансова система україни, її основні складові

7. Загальна характеристика фінансової системи україни

7.1. Банківська система як ключовий елемент фінансової системи України

Основою фінансової системи будь-якої країни є банківська система, оскільки всі фінансові відносини в сучасній економіці реалізуються за посередництва банків.

Банківська система України є дворівневою, і складається з Національного банку України та комерційних банків різних видів і форм власності, а також філій іноземних банків, що створені і діють на території України.

Банківська система України була створена після розпаду СРСР, коли у березні 1991 року був ухвалений Закон України "Про банки і банківську діяльність". Постановою Верховної Ради України від 20 березня 1991 року «Про порядок введення в дію Закону України «Про банки і банківську діяльність» було оголошено власністю України такі банки як Український республіканський банк Держбанку СРСР, Український республіканський банк державного комерційного промислово-будівельного банку «Укрпромбанк», Український республіканський банк Ощадного банку СРСР, Український республіканський банк Зовнішньоекономбанку СРСР з їх мережею, обчислювальними центрами, усіма активами та пасивами. Ці банки стали першими комерційними банками незалежної України.

Цією ж постановою на базі Українського республіканського банку Держбанку СРСР було створено Національний банк України, на який були покладені всі функції, притаманні центральним банкам.

Банки в Україні можуть створюватись на пайових або акціонерних засадах юридичними та фізичними особами. Також можуть створюватись банки з іноземним капіталом та відкриватися філії іноземних банків. На відкриття комерційного банку дає згоду НБУ, який також веде реєстр комерційних банків та надає ліцензії на здійснення різних видів банківських операцій.

Банки мають право створювати банківські об'єднання різних типів, неприбуткові спілки чи асоціації, а також можуть бути учасниками промислово-фінансових груп.

Банки класифікуються за такими ключовими ознаками: форма власності, розмір статутного капіталу, спектр послуг, фінансова стійкість, розвиненість мережі філій, обсяг залучених депозитів та наданих кредитів. Відповідно до класифікації НБУ комерційні банки поділяються на 4 групи: найбільші банки (група I): регулятивний капітал – більше 1500 млн грн; активи – більше 14000 млн грн; великі банки (група II): регулятивний капітал – більше 500 млн грн; активи – більше 4000 млн грн; середні банки (група III): регулятивний капітал – більше 200 млн грн; активи – більше 1500 млн грн; дрібні банки (група IV): регулятивний капітал – менше 200 млн грн; активи – менше 1500 млн грн.

За станом на 1.12.2009 р. ліцензію Національного банку України на здійснення банківських операцій має 185 банків, у тому числі: 179 банків (96,8%) – акціонерні товариства (з них: 86 банків (46,5%) – відкриті акціонерні товариства, 3 банки (1,6%) – закриті акціонерні товариства, 90 банків (48,7%) – публічні), 6 банків (3,2%) – товариства з обмеженою відповідальністю. У стані ліквідації перебуває 12 банків, з них 9 банків ліквідуються за рішеннями НБУ, 3 – за рішеннями господарських (арбітражних) судів. У регіональному розрізі найбільше банків було зареєстровано у м. Києві та Київській області – 115 банків (63.2% від загальної кількості). Серед інших регіонів лідерами були Дніпропетровська область (13 банків), Донецька (11 банків), а також Харківська (10 банків) та Одеська (9 банків).

Власний капітал банків складає 125,6 млрд. грн. або 14,2% пасивів банків, і має таку структуру: сплачений зареєстрований статутний капітал складає 89,6%; дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу – 0,3%; емісійні різниці – 5,0%; загальні резерви, резервний фонд та інші фонди банків – 13,5%; результати минулих років – 0,5%; результати звітного року, що очікують затвердження – 0,1%; результати поточного року – 17,3%; результат переоцінки основних засобів, нематеріальних активів, цінних паперів у портфелі банку на продаж та інвестицій в асоційовані компанії – 8,3%.

Зобов’язання банків за станом на 01.12.2009 р. становили 759,4 млрд грн. Кошти фізичних осіб складають 206,0 млрд грн, або 27,1% загального обсягу зобов’язань, кошти суб’єктів господарювання – 111,8 млрд грн, або 14,7%. Банки мають таку структуру коштів населення з точки зору строковості: строкові кошти складають 154,0 млрд грн, або 74,8% від загальної суми коштів населення, а кошти на вимогу – 51,9 млрд грн, або 25,2%.

За станом на 01.12.2009 р. активи банків становили 885,0 млрд грн, загальні активи – 989,9 млрд грн. Більшу частину загальних активів складають кредитні операції – 75,4%.

За останні роки (2001-2009) в розвитку комерційних банків в Україні спостерігаються такі тенденції: