Питання для самостійного вивчення

1. Які особливості формування капіталу кредитної спілки, порівняно з фінансовими установами інших форм власності ?

2. Як здійснюється управління активами й ліквідністю кредитної спілки?

3. Як здійснюється аналіз фінансового стану в одній із діючих кредитних спілок України?

Тема № 6. «Кредитна діяльність кооперативних фінансово-кредитних установ» План викладу й засвоєння матеріалу

1. Кредитна політика кредитної спілки.

2. Управління кредитним портфелем.

3. Класифікація кредитів. Процедура надання кредитів.

4. Аналіз фінансового стану позичальника. Оцінка кредитного ризику та прийняття кредитного рішення.

5. Моніторинг кредитів. Управління простроченими кредитами.

Кредитні спілки в Україні являють собою спеціалізовані споживчі кооперативи громадян. Вони створені як добровільні об'єднання громадян (фізичних осіб), пов'язаних якою-небудь соціальною спільністю: місцем роботи, місцем проживання, професією, будь-яким іншим загальним інтересом.

Кредитна спілка сприяє ефективному заощадженню особистих коштів громадян, пайовиків, одержанню ними кредитів із цих коштів, спільному використанню частини цих грошей в освітніх, житлових та інших програмах соціальної підтримки й соціального розвитку своїх членів. Основна діяльність спілки спрямована на організацію соціальної взаємодопомоги та підтримки громадян, вона не переслідує мети отримання прибутку – є неприбутковою організацією.

Особливості діяльності кредитних спілок впливають на специфіку аналізу їх фінансового стану. З одного боку він здійснюється згідно з вимогами до діяльності банків, з іншого боку – відповідно до організацій неприбуткового характеру. Ці обставини викликають безліч суперечок серед фахівців банківської справи, податкової служби та кредитних кооператорів.

Актуальність даної теми полягає в тому, що методи аналізу фінансового стану кредитних спілок не тільки визначають рівень розвитку даних організацій, але і сприяють ознайомленню з фінансовим станом спілок їх членів, банків, представників виконавчої влади, інших споживачів. Інформація про фінансовий стан спілок є доступною для перелічених осіб завдяки впровадженню методів фінансового моніторингу, рейтингової системи, що засновані на показниках аналізу фінансового стану.

Проблемам аналізу фінансового стану кредитних спілок присвячені наукові праці таких вчених, як С. Левицької, К. Капусової, В. Гонча-ренко, М. Федорець та інших.

План семінарського заняття

1. Кредитна політика кредитної спілки.

2. Управління кредитним портфелем.

3. Класифікація кредитів. Процедура надання кредитів.

4. Аналіз фінансового стану позичальника. Оцінка кредитного ризику та прийняття кредитного рішення.

5. Моніторинг кредитів. Управління простроченими кредитами.

Завдання 1. Підготуйте інформацію про кредитну політику кредитної спілки. Звертаємо увагу, що кредитування є однією з основних видів діяльності кредитних спілок. Кредитом є грошові кошти, надані кредитною спілкою позичальникові в розмірі та на умовах встановлених кредитним договором, які позичальник зобов’язується повернути спілці та сплатити проценти. Сукупність заходів кредитної спілки, спрямованих на створення умов для надання якісних послуг своїм членам, задоволення їх потреб в кредитуванні та умов для захисту заощаджень членів кредитної спілки, називають кредитною політикою. Ця політика ґрунтується на основі стратегії діяльності кредитної спілки. Формування кредитної політики спілки та її дотримання дає змогу планувати та раціонально організовувати взаємовідносини між кредитною спілкою та її членами. Складовими кредитної політики є визначення пріоритетних напрямів кредитування, опис процедур надання кредитів, вимоги щодо кредитоспроможності позичальника та ін.

Завдання 2. Дайте відповідь на питання, що являє собою управління кредитним портфелем.

Сукупність усіх кредитів, наданих кредитною спілкою, тобто сума кредитів, яка знаходиться на руках у позичальників, являє собою кредитний портфель. У практичній діяльності кредитної спілки важливим є налагодження управління кредитним портфелем, відповідний контроль з метою швидкого й чіткого виявлення проблеми прострочення повернення боргів, рівня простроченого кредитного портфеля.

Завдання 3. Вивчаючи тему про кредитну діяльність кредитної спілки, необхідно підготовити інформацію щодо класифікації кредитів, а також процедури їх надання. Пропонуємо також ознайомитись з процедурами кредитування в кредитній спілці (порядком надання кредитів, порядком дій при оформленні кредиту).

Завдання 4. Підготуйте текст-повідомлення про сутність значення аналізу фінансового стану позичальника. При наданні кредиту кредитною спілкою здійснюється оцінка правового статусу потенційного позичальника, яка полягає у виявленні обсягу цивільної дієздатності фізичної особи, а також оцінка особистих якостей позичальника. Для кредитної спілки важливо визначити те, на скільки позичальник є чесним та чи не приховує він інформацію, що може стати на заваді видання кредиту. При підготовці до заняття студент повинен скласти перелік джерел інформації про заявника, що бажає отримати кредит, ознайомитись з правилами оцінки фінансового стану позичальника для отримання кредиту.

Завдання 5. Підготуйте виступ про моніторинг кредитів. Складовою кредитної діяльності кредитної спілки є моніторинг кредитів – дослідження стану справ позичальника після одержання кредиту в порівнянні з положенням до одержання кредиту. Його головною метою є зменшення (або повне виключення) ризику прострочення й неповернення кредиту. Рекомендуємо ознайомитись з видами моніторингу (плановим, екстреним), методами одержання інформації (прямим – безпосередньо від самого позичальника; опосередкованим – одержання інформації від третіх осіб, із засобів масової інформації) та інструментами, що використовуються під час проведення моніторингу (телефонні дзвінки, особисті зустрічі та ін.). На семінарському занятті потрібно розповісти про дії кредитної спілки під час проведення моніторингу, зупинитись на змісті звіту, що складається за результатами моніторингу.

Завдання 6. Опишіть процедуру надання кредитів у кредитній спілці.

Завдання 7. Назвіть основні методи диверсифікації кредитних ризиків у кредитних спілках

Завдання 8. Назвіть, за якими критеріями здійснюється оцінка кредитного ризику в кредитній спілці.

Завдання 9. Назвіть основні методи управління простроченими кредитами в кредитній спілці.

Питання для самостійного вивчення

1. Ознайомтесь з тим, як здійснюється кредитна політика й управління кредитними портфелями в одній із сучасних кредитних спілок.

2. За матеріалами газети «Кредитна кооперація» (вкладка в газеті Вісті центральної спілки споживчих товариств України. Діловий випуск) підготуйте інформацію про кредитну діяльність кредитних спілок України.

[До змісту] [Попереднє] [Наступне]

[До змісту] [Попереднє] [Наступне]

ТЕМАТИКА ДОСЛІДЖЕНЬ РОЗВИТКУ КРЕДИТНОЇ КООПЕРАЦІЇ З МЕТОЮ ПІДГОТОВКИ ДО МІНІ-КОНФЕРЕНЦІЙ

1. Характеристика категорій «кооперація», «кооператив».

2. Відмінність кооперативу від інших організаційно-правових форм.

3. Модель сільської кредитної кооперації Ф. Райф­файзена.

4. Модель «міських банків» Г. Шульце-Деліча.

5. Виникнення кредитної кооперації в Німеччині.

6. Кредитна кооперація в інших країнах Європи.

7. Кредитні спілки в США та Канаді.

8. Міжнародні організації кредитної кооперації (Всесвітня рада кредитних спілок, Міжнародна райф-файзенівська спілка, Європейська асоціація кооперативних банків).

9. Виникнення кредитної кооперації в Україні в кінці ХІХ ст.

10. Ліквідація кредитної кооперації в Україні на початку в 30-х р. ХХ ст.

11. Відродження кредитних спілок в Україні в 1990-х рр.

12. Законодавче регулювання діяльності кредитних спілок в Україні.

13. Державне регулювання діяльності кредитних спілок в Україні.

14. Структура управління кредитної спілки.

15. Функції та компетенція органів управління кредитної спілки.

16. Склад та джерела формування капіталу кредитної спілки.

17. Управління активними операціями кредитної спілки.

18. Управління ліквідністю кредитної спілки.

19. Аналіз фінансового стану кредитної спілки.

20. Управління кредитним портфелем.

21. Класифікація кредитів. Процедура надання кредитів.

22. Аналіз фінансового стану позичальника.

23. Оцінка кредитного ризику та прийняття кредитного рішення.

24. Моніторинг кредитів.

25. Управління простроченими кредитами.

26. Неприбуткова економічна природа кооперативів.

27. Кредитні спілки української діаспори.

28. Становлення системи кредитної кооперації в Україні.

29. Міжнародні проекти у відродженні кредитної кооперації в Україні.

30. Основні положення змісту закону України «Про кредитні спілки».

31. Законодавчі вимоги до створення кредитної спілки.

32. Назва та основні напрями державного регулятора діяльності кредитних спілок в Україні.

33. Організаційна побудова та управління в кредитній спілці.

34. Склад та джерела формування капіталу кредитної спілки.

35. Основні методи диверсифікації кредитних ризиків у кредитних спілках.

36. Критерії здійснення оцінки кредитного ризику в кредитній спілці.

37. Кооперативний рух в Україні в сучасних умовах та напрями співпраці між організаціями різних видів кооперації.

38. Перспективи розвитку кооперації України.

39. Сутність кооперації, її теоретичне та практичне обґрунтування.

40. Кооперація як соціально-економічне явище.

41. Кооперування як економічний процес.

42. Еволюція форм кооперації в історичному розвитку суспільства.

43. Класифікація кооперації за видами діяльності.

44. Міжнародні принципи кооперації.

45. Роль державної підтримки в розвитку кооперації.

46. Загальна характеристика кооперативного права зарубіжних країн.

47. Види кооперативів відповідно до чинного законодавства, їхня характеристика.

48. Засновницькі документи кооперативу.

49. Членство в кооперативі.

50. Права та обов’язки члена кооперативу.

51. Визначення необхідної кількості та якісного складу персоналу кооперативу.

52. Організаційна побудова та структура управління в кооперативах.

53. Організація та діяльність постачальницьких кооперативів. Види послуг для членів.

54. Рекламна діяльність кооперативу.

55. Роль держави в процесі формування справжніх кооперативів, що діють на кооперативних принципах і дотримуються чинного законодавства.

56. Фінансові ресурси кооперативу, джерела їхнього формування.

57. Роль кредитних спілок у фінансуванні населення.

[До змісту] [Попереднє] [Наступне]

[До змісту] [Попереднє] [Наступне]

ЗАВДАННЯ ДЛЯ КОНТРОЛЬНИХ РОБІТ (РЕФЕРАТІВ)

ТА МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ ЩО ДО ЇХ ВИКОНАННЯ

Виконання контрольної роботи (реферату) потребує самостійного вивчення рекомендованої літератури, періодичних видань, матеріалів мережі Інтернет.

Контрольна робота (реферат) – це письмове дослідження певної теми, розкриття її суттєвих рис. Воно потребує проведення аналізу існуючих точок зору, а також передбачає висловлювання при написанні та захисті роботи своїх поглядів та коментарів до висвітлених питань.

Під час написання контрольної роботи (реферату) необхідно використовувати не тільки рекомендовану літературу, а також матеріали газет, журналів обласних (районних) видань, нормативних документів, веб-сайтів міжнародних кооперативних організацій, кредитних спілок і кооперативних банків. Після вибору теми та попереднього ознайомлення з літературою й документами рекомендується скласти план контрольної роботи (реферату). Основні літературні джерела перелічені в списку. Додаткові джерела допомагає вибрати викладач – науковий керівник.

Робота повинна бути виконана вчасно (згідно з графіком заочного факультету), написана на 15–20 сторінок. Зміст контрольної роботи (реферату) має відповідати темі, найбільш повно й послідовно розкривати питання плану. На використані в тексті цитати, економічні й статистичні таблиці повинні бути зроблені посилання на джерела, з яких взяті дані.

Заголовки розділів (питань плану) потрібно виділити заголовним шрифтом. Сторінки роботи, таблиці та графічні зображення мають бути пронумеровані, а таблиці та рисунки також повинні мати свою назву.

Контрольна робота (реферат) завершується переліком використаної літератури, датою виконання та особистим підписом студента.