Тема 1.5. Порядок кассового обслуживания кредитных организаций в учреждениях Банка России

Содержание практической ситуации

Открытое акционерное общество «Орел-Банк » (ОАО «Орел-Банк ») заключило договора на кассовое обслуживание с Головным расчетно- кассовым центром Территриального управления Банка России по Орловской области г. Орла.

Открытое акционерное общество «Орел Банк » имеет два филиала : филиал № 1 в г.Ливны, филиал № 2 в г.Мценск.

Филиал № 1 ОАО «Орел-Банк» г. Ливны заключил договор на кассовое обслуживание с РКЦ г. Ливны Орловской области (БИК- 045403000, Руководитель филиала Красина Ирина Владимировна, главный бухгалтер Уварова Ксения Викторовна ). В соответствии с заключенным договором на кассовое обслуживание Филиалу № 1 ОАО «Орел-Банк» в РКЦ г.Ливны открыт счет 30205 « Наличные денежные средства , принятые от подразделений кредитных организаций( филиалов)».

Филиал № 2 в г.Мценск подкрепляется денежной наличностью и сдает денежную наличность в кассу ОАО «Орел- Банк » г. Орла через инкассаторов . Руководитель филиалом № 2 - Анохина Анастасия Петровна , старший кассир- Шишкина Марина Николаевна, бухгалтер- Назарова Алена Ивановна .

В структуре кредитной организации имеется отдел инкассации денежной наличности, в штате числятся четыре сотрудника отдела инкассации:

- начальник отдела инкассации- Петухов Алексей Николаевич;

- старший бригады инкассаторов – Сидоров Евгений Петрович (номер служебного удостоверения № 23 от 23.04.2011г., паспортные данные: 54 99 567234 , выдан отделом УФМС России по Орловской области в Советском районе города Орла, дата выдачи 15.03.2008г.);

- инкассатор – Лебедев Леонид Владимирович (номер служебного удостоверения № 24 от 23.04.2011г., паспортные данные: 54 99 723234 , выдан отделом УФМС России по Орловской области в Заводском районе города Орла, дата выдачи 25.08.2009г.);

- водитель-инкассатор – Алехин Владимир Иванович (номер служебного удостоверения № 25 от 23.04.2011г., паспортные данные: 54 99 312633 , выдан отделом УФМС России по Орловской области в Советском районе города Орла, дата выдачи 05.09.2010г.).

23 января текущего года ОАО ««Орел-Банк » представил в ГРКЦ Территориального управления Банка России заявку на подкрепление операционной кассы кредитной организации на сумму 17 551 000 рублей, в том числе

Номинал	Количество банкнот и монеты ( в листах, штуках)
Банкноты Банка России
5 000	2000
1 000	6000
500	3000
100	500
Монета Банка России
10 руб.	100

24 января текущего года старший бригады инкассаторов Сидоров Евгений Петрович по денежному чеку получил в ГРКЦ Главного управления Банка России 17 551 000 рублей в соответствии с поданной заявкой. Полученные денежные средства бригадой инкассатором были доставлены в банк и сданы заведующему кассой.

23 января текущего года от Филиала № 1 ОАО «Орел- Банк» г. Ливны в ОАО « ОРЕЛ-Банк» поступила заявка на подкрепление денежной наличностью кассы филиала в сумме 5 600 000 рублей.

24 января текущего года ОАО «Орел-Банк» по платежному поручению перечислил в РКЦ г.Ливны 5 600 000 рублей.

25января текущего года кассир Филиала № 1 ОАО «Орел- Банк» г. Ливны Красильникова Вера Васильевна по денежному чеку получила наличными денежные средства для подкрепления операционной кассы в полной сумме. Полученная денежная наличность Красильниковой Верой Васильевной в тот же день была сдана заведующему кассой Волкову Игорю Викторовичу.

По заявке руководителя Филиалом № 2 ОАО « Орел-Банк» г. Мценск Анохиной Анастасии Петровны 23 января текущего года заведующий кассой ОАО «« Орел-Банк» направил через инкассаторов подкрепление операционной кассы в филиал №2.

Данные описи на отправку подкрепления операционной кассы в Филиал №2 ОАО «« Орел- Банк»

Номер инкассаторской сумки	Номинал	Количество банкнот и монеты ( в листах, штуках)	Сумма цифрами ( руб. и коп.)
№1	Банкноты Банка России
	5 000	2000	10 000 000 руб.
	1 000	3000	3 000 000 руб.
	500	3000	1 500 000 руб.
	50	1000	50 000 руб.
№ 2	Монета Банка России
	10 руб.	1000	10 000 руб.
	5 руб.	100	500 руб.
	50 коп.	300	150 руб.

Инкассаторы доставили инкассаторские сумки в Филиал №2 ОАО « Орел- Банк» г. Мценск. Доставленная денежная наличность была принята руководителем филиалом Анохиной Анастасии Петровны и старшим кассиром Шишкиной Мариной Николаевной.

25 января текущего года Филиала № 1 ОАО «Орел-Банк» г. Ливны через инкассаторов сдал излишнюю денежную наличность в кассу РКЦ г.Ливны в сумме 23 840 000 рублей для подкрепления корреспондентского счета кредитной организации ОАО «Орел-Банк». В РКЦ г. Ливны поступившая в кассу денежная наличность была пересчитана в тот же день и перечислена на корреспондентский счет кредитной организации ОАО «Орел-Банк, открытый в ГРКЦ ТУ Банка России по Орловской области.

25 января текущего года руководителем филиалом Филиал № 2 ОАО « Орел- Банк» г. Мценск Анохиной Анастасией Петровной и старшим кассиром Шишкиной Мариной Николаевной подготовлена денежная наличность для отправки в головную кредитную организацию ОАО «Орел-Банк» через инкассаторов: