1. Ресурсы коммерческого банка. Источники их формирования.

Ресурсы КБ формируются за счет пассивных операций. Суть их состоит в привлеченииразных видов вкладов, получении кредитов от др. банков, эмиссии собственных ц/б, а также проведении иных операций, в результате которых увеличивается банк. ресурсы. Пассивные операции играют первичную роль по отношению к активным, т.к. для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.

Ресурсная база коммерческого банка – часть денежного рынка, представляющая совокупность выведенных из оборота ден. средств хоз. субъектов и денежного дохода населения, которые мобилизируются банком на условиях возникновения обязательств собственности и долга, для дальнейшего размещения среди нуждающихся в дополнительных ресурсах.

Пассивные операции: -прием вкладов (депозитов); -открытие и ведение счетов клиентов, в т.ч. банков-корреспондентов; -выпуск собственных ц/б; -получение межбанк.кредитов и кредитов ЦБ; -операции РЕПО; -евровалютные кредиты.

Собств .ресурсы КБ: -УК; -добавочный кап-л; -резервный фонд; -фонды спец. назначения; -нераспредел. прибыль. В составе собств. ср-в выделяются также привлеченные - это депозиты (юр.и физ.лиц, вклады до востребования, срочные вклады, условные вклады).

Заемные рес-сы КБ формируются на основе привлечения займов на межбанк. рынке и кредитов ЦБ РФ. Межбанк. кредиты предоставляются банками друг другу на условиях срочности, платности и возвратности. Различают 2 формы межбанк. кредитования: 1. Кредиты в форме овердрафта по корр. счету. 2. Кредиты в форме продажи ресурсов на межбанк. рынке.

Эмитированные ресурсы – формируются путем выпуска собственных ц.б. банковских сертификатов и векселей.

2. Отличие банковского кредита от начислений и торгового кредита. Основные характеристики банковского кредита.

Краткосрочные банковские кредиты, которые отражаются в балансе по статье «Векселя к оплате», являются вторым по важности, после торгового кредита, источником краткосрочного финансирования.

Влияние банков на деятельность фирм, пользующихся их услугами, в действительности шире, чем может показаться на первый взгляд. Причина в том, что банковские кредиты не возникают спонтанно. Так, если финансовые потребности фирмы возросли, она обратится в банк с просьбой о дополнительном кредите. Если банк даст отрицательный ответ, это может заставить фирму отказаться от заманчивой перспективы.

Характеристики:

Сроки погашения: Хотя банки предоставляют долгосрочные кредиты, большинство из них предпочитают краткосрочные. Примерно 2/3 кредитов имеют сроки погашения 1 год и менее. Популярна при этом практика предоставления кредитов на 90 дней с возможностью его продления (хотя это не обязательно). (амер.практика).

Простой вексель: Соглашение о кредите оформляется подписанием простого векселя, в котором оговариваются:

-сумма кредита

-уровень %

-условия возврата

-обеспечение кредита (залог, заклад)

-различные другие условия

Когда обязательство подписано, банк зачисляет на текущий счет заемщика требуемую сумму, а валюта баланса заемщика увеличивается как по статье «Денежные средства» (актив), так и по статье «Векселя к оплате» (пассив).

Компенсационный остаток. Иногда банки при предоставлении кредита требуют, чтобы заемщик в течение срока пользования кредитом, держал на текущем счете 10-20% его номинальной суммы. Этот остаток называется компенсационным остатком. Его экономическое содержание в том, что за его счет происходит удорожание, то есть увеличение ставки процента по кредиту.

Кредитная линия - это формальное или неформальное соглашение между банком и заемщиком, определяющее максимальную величину кредита, которую банк может предоставить данному клиенту.

Револьверный кредит - это разновидность кредитной линии. Это формальная кредитная линия, часто используемая кредитными фирмами.

Задача 29.

Пшеница застрахована по системе предельной ответственности исходя из средней урожайностей за 5 лет, равной 16 ц.с.1 га, на условиях выплаты страхового возвещения в размере 70 % причисленного убытка за недополучения урожая. Площадь посева - 400 га. Фактическая урожайность пшеницы -14,8 ц.с. 1 га. Закупочная цена -77 тыс. д.е. за 1 ц. Определите размер ущерба и сумму застрахованного возмещения.

Решение: при страховании урожая с/х культур ущерб определяется след образом:

1.При полной гибели урожая ущерб равен произведению средней урожайности за 5 предшеств лет на посевную S и рыночную цену, обозначенную в договоре. 2.При частичной гибели урожая ущерб рассчит как разность произведений сумм и фактич урожайности умноженной на посевную S и цену (по договору). 3.В случае пересева ущерб рассчит как сумма ущерба при полной гибели урожая и расходов на пересев, за вычетом стоимости нового урожая.

1)Определим размер ущерба: У=(16-14,8)*400*77000=36,96 млн руб

2)Вычислим размер страхового возмещения: СВ=36,97*0,7=25,87 млн руб