47 Кредитная система и её структура. Кредит и его формы. Создание банками денег.

Кре­дитная система — это совокупность кредитно-фи­нансовых учреждений, выполняющих специфичес­кие функции по аккумуляции и распределению де­нежных средств. Кредитная система развитых стран состоит из центрального, коммерческих банков, спе­циализированных кредитно-финансовых учрежде­ний.

Сущность и функции кредита. Необходимость кредита обусловлена тем, что у одних домохозяйств, предприятий появляются временно свободные денеж­ные средства, а другим они требуются. В рыночной экономике основными поставщиками денежных средств являются домохозяйства (личный сектор), а потребителями — бизнес. Их взаимодействие осущес­твляется через посредников: коммерческие банки, ин­вестиционные компании, страховые общества, бро­керские конторы и т.д. Именно они аккумулируют свободные финансовые средства и размещают их сре­ди потребителей ссудного капитала. Система эконо­мических отношений, возникающих в процессе предо­ставления денежных или материальных средств во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, платности, называется кредитом.

Кредит выполняет следующие основные функции:

1. перераспределительную (посредством кредита денеж­ные, материальные ресурсы перераспределяются между предприятиями, отраслями, регионами стра­ны на условиях последующего возврата);

2. замещения наличных денег кредитными деньгами и операциями (безналичный расчет).

Эти функции определяют роль кредита в процессе воспроизводства, который ускоря­ет развитие производства, повышает его эффектив­ность, обеспечивает непрерывность.

В рыночной экономике кредитные ресурсы направ­ляются прежде всего в наиболее прибыльные, быс­трорастущие отрасли экономики, используются для расширения производства, внедрения новой техни­ки, передовых технологий. Кредит позволяет уско­рить оборот средств предприятий, является важней­шим источником формирования их основных и обо­ротных средств. Замещение наличных денег кредит­ными снижает затраты на организацию денежного обращения в стране, ускоряет оборачиваемость де­нежных средств, упрощает расчеты между хозяйст­вующими субъектами.

Формы кредита. Развитие кредитных отношений привело к появлению различных форм и видов креди­та. Их можно классифицировать по ряду признаков.

В зависимости от сроков, на которые предоставляется ссуда, различают

онкольный (выдается на небольшой срок и погашается по первому требованию кредито­ра), кратко- (до одного года); средне- (от одного года до пяти лет), долгосрочный (свыше пяти лет) кредиты.

По составу кредиторов и заемщиков выделяют следу­ющие основные формы кредита: банковский, коммер­ческий, государственный, потребительский, между­народный, лизинг-кредит.

Создание банками денег. Банки путем кредитова­ния способны создавать новые деньги. Коммерческий банк или другое кредитное уч­реждение должно иметь установленные законом обя­зательные резервы. Их размер определяет централь­ный банк: он указывает, какой процент своих активов коммерческий банк должен иметь либо в виде вкладов в центральном банке, либо в виде кассовой наличнос­ти. Этот процент называется резервной нормой. Ос­тальные денежные средства банк может использовать для приращения денег. Процесс создания банками де­нег рассмотрим при следующих упрощениях: норма обязательных резервов одинакова для всех банков и равна 10 %; в балансовых отчетах банка отражаются только изменения; избыточные резервы (они равны разнице между общими и обязательными резервами банка) банки используют для выдачи ссуды одному лицу.

Предположим, человек вложил в банк А 1000 дол. Тогда балансовый отчет банка, в котором по условию отражаются только изменения, будет иметь следую­щий вид:

банк А	Активы	Пассивы
	Резервы + 1000 дол.	Депозиты + 1000 дол.

Фактические резервы банка А составляют 1000 дол., обязательные — 10 %, или 100 дол. Избыточные ре­зервы равны 900 дол. (1000 - 100). Банк А имеет пра­во отдать в ссуду 900 дол. Допустим, он дал в заем эти деньги некоему хозяйствующему субъекту. Теперь его балансовый отчет будет иметь вид

банк А	Активы	Пассивы
	Обязательные резервы + 100 дол. Ссуда + 900 дол.	Депозиты + 1000 дол.

Таким образом, на счету банка А значатся депози­ты в сумме 1000 дол. и ссуда в 900 дол. Следователь­но, банк А создал 900 дол. дополнительных кредит­ных денег.

Допустим, хозяйствующий субъект использовал полученную ссуду в 900 дол. для оплаты купленного сырья. Поставщики сырья переведут полученные деньги (наличные или чек) на свой счет в банке Б. Этот банк, получив вклад в размере 900 дол., тоже оставит резерв в 10 %, а остальные деньги отдаст в ссуду. Его балансовый отчет будет таким:

банк Б	Активы	Пассивы
	Обязательные резервы + 90 дол. Ссуда + 810 дол.	Депозиты + 900 дол.

Банк Б создает дополнительные деньги — 810 дол. Получив эту ссуду, другой хозяйствующий субъект может истратить ее, заплатив третьим лицам за това­ры или услуги. Последние полученные деньги поло­жат в банк В. Балансовый отчет банка В будет:

банк В	Активы	Пассивы
	Обязательные резервы+ 81 дол. Ссуда + 729 дол.	Депозиты + 810 дол.

Процесс этот будет продолжаться до тех пор, пока вся сумма вклада не будет использована в качестве обязательных резервов. Теоретически при норме ре­зервов в 10 % каждый 1 дол., вложенный в банк, при­ведет к созданию 10 дол. И наоборот, каждый изъя­тый из банка 1 дол. приведет к сокращению денежной массы на 10 дол., т.е. имеет место эффект мультипли­кации. Денежный мультипликатор т можно опреде­лить по формуле

т = 1 / R,

где R — резервная норма; т — максимальное количество кредит­ных денег, которое может быть создано 1 дол. при данной величи­не Д.

Объем средств на резервных счетах кредитно-фи­нансовых институтов является основным объектом денежно-кредитного регулирования. Изменяя его с помощью инструментов денежно-кредитной полити­ки, можно влиять на предложение денег с целью уве­личения совокупного объема производства, стабили­зации уровня цен и повышения уровня занятости.