7.Кредитный договор и договор займа. Основные характеристики

1.Структура банковской системы РФ.

Структура банковской системы двухуровневая.

I.Центробанк

II.Коммерческие банки, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков

Статус Центробанка определяется Конституцией РФ. Эмиссия денег также относится к Центробанку.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Основная функция Центробанка – обеспечение курса валют, обеспечение курса национальной валюты и устойчивости.

Правовое регулирование банковской деятельности – это специальное юридическое воздействие регулирующего субъекта на регулируемый объект (органы государственной власти на регулируемый объект).

Объектом правового регулирования в банковской деятельности являются общественные отношения населения посредством юридических инструментов, в частности установление определенных прав и обязанностей субъектов, прямое предписание должного и возможного.

Банковская деятельность – предпринимательская деятельность кредитных организаций, а также деятельность Банка России, направленная на осуществление банковских операций на основании законов о Банке России и специальных разрешений-лицензий.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется следующими нормативно- правовыми актами:

• Конституция РФ

• Федеральным Законом о банках и банковской деятельности

• Законом о Банке России

• Другими ФЗ

• Нормативными актами Банка России( письма , инструкции).

Банковская деятельность не может регулироваться подзаконными актами, только документами Банка России.

Единая денежная национальная единица-рубль.

“ФЗ о банке и банковской деятельности”- также существует закон о банкротстве банков, страховании и вкладах, Закон о легализации доходов, полученных преступным путем. Вся деятельность коммерческих банков основывается на нормативных актах.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован

2.Организация налично- денежного обращения

Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими функций средства платежа и средства обращения.

Наличные деньги используются:

• для осуществления кругооборота товаров и услуг;

• для расчетов по выплате заработной платы и приравненных к ней платежей;

• для оплаты ценных бумаг и выплат дохода по ним;

• для оплаты населения за коммунальные услуги и т.д.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между юридическими лицами, физическими лицами и государственными органами.

Согласно Положению об организации налично- денежного обращения:

1. Налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлической монеты, кредитных карт и т.д.

2. Эмиссию и изъятие денег из обращения осуществляет ЦБ РФ.

3. ЦБ РФ осуществляет регулирование налично-денежного обращения в РФ.

4. Денежные расчеты между юридическими лицами осуществляются, как правило, в безналичном порядке и в качестве исключения разрешен расчет наличными деньгами, в рамках законодательно установленного лимита для одной сделки.

5. Для юридических лиц учреждения банка, в которых открыт счет юридического лица, устанавливают лимит остатка наличных денег в кассах юридических лиц.

6. Все средства сверх установленных лимитов юридические лица обязаны в безусловном порядке ежедневно сдавать в учреждения банка.

7. За нарушение установленного порядка для юридических лиц и персонально их руководителей установлены серьезные штрафные санкции

Под расчетами понимается передача (перечисление) денежных средств о исполнении частно - правовых или публично- правовых обязательств денежного характера, а также передача (перечисление) денежных средств в качестве предмета сделки (гл.46 ГКРФ) .

Нормативно- правовые акты, регламентирующие расчеты:

• ГКРФ

• ФЗ о Центральном Банке РФ №86 ФЗ

• Положение Банка России №2-П(о безналичных расчетах РФ).

В соответствии с этим, выделяют 2 формы расчетов:

• Безналичные- со счетов открытых кредитных организаций юридических и физических лиц на счета других физических или юридических лиц

• Наличные – путем передачи наличных денег.

При безналичной и наличной формах выделяются разные субъекты.

При безналичной форме расчета выделяют 3 субъекта

 Плательщик

 Банк(кредитная организация)

 Получатель.

При наличной форме расчетов выделяют 2 субъекта

 Плательщик средств

 Получатель средств.

Стороны по договоренности могут выбрать любую форму расчетов.

3.Организация системы безналичных расчетов. Формы безналичных расчетов.

В соответствии с этим, выделяют 2 формы расчетов:

• Безналичные- со счетов открытых кредитных организаций юридических и физических лиц на счета других физических или юридических лиц

• Наличные – путем передачи наличных денег.

При безналичной и наличной формах выделяются разные субъекты.

При безналичной форме расчета выделяют 3 субъекта

 Плательщик

 Банк(кредитная организация)

 Получатель.

При наличной форме расчетов выделяют 2 субъекта

 Плательщик средств

 Получатель средств.

Стороны по договоренности могут выбрать любую форму расчетов.

При безналичной форме расчетов ограничений о лимите денежных средств нет, но все-таки существует контроль на счетах в банке(если превышает, например, 600 000 руб. служба финансового мониторинга следит за этим.

При расчетах безналичным путем в соответствии с ГКРФ допускается использование следующих документов:

1. Платежное поручение

2. Аккредитив

3. Чек

4. Платежное требование(требующее акцепта и не требующее акцепта)

5. Инкассовое поручение

6. Иные формы (расчеты при помощи банковских карт, почтовые переводы и т.д.

П.1.ст 516 ГКРФ (если договором не предусмотрена форма безналичного расчета, то по умолчанию используются расчеты платежными поручениями.

Расчеты платежными поручениями

Это перечисление банком по поручению клиента- плательщика за его счет денежной суммы на счет получателя средств. Составляется в:

 В нескольких экземплярах

 Фамилии руководящих должностей+ печать

 Действует 10 дней( со дня следующего за днем выписки платежного поручения. Если на счете денег нет, но мы знаем, что завтра они появятся, надо сегодняшним днем составить платежное поручение, банк обязан принять это поручение до момента прихода денег на счет(и банк списывает деньги на счет получателя. Если денег на счете меньше, то они не спишутся. Банк немедленно должен принять платежное поручение.

Платежное поручение-это та форма, которая используется на территории РФ.

Расчеты по аккредитиву(условное денежное обязательство)

Это исполнение банком поручения клиента об открытии аккредитивного счета и перечислении с него денежных средств получателю либо об оплате (или акцепте) векселя, предъявленного получателем. “Счет аккредитива”

Основанием возникновения аккредитивного обязательства является аккредитивный договор или договор об открытии аккредитива.

Аккредитивный договор- договор об оказании банковской услуги по форме безналичных расчетов посредством аккредитива, предусматривающий обязательства банка произвести платеж конкретному лицу при соблюдении последним определенных условий. Форма письменная.

Виды аккредитива:Отзывный,Безотзывный,Покрытый(депонированный),Непокрытый(гарантированный)

Подтвержденный

Безотзывный аккредитив-не может быть отменен без согласия получателя средств.

Покрытый аккредитив-аккредитив, при открытии которого банк- эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк. Банк-эмитент- это банк плательщика.

Непокрытый аккредитив- аккредитив, при котором банк- эмитент не перечисляет в адрес исполняющего банка сумму аккредитива, но предоставляет ему право списывать ему всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка- эмитента.

Подтвержденный аккредитив- означает, что исполняющий банк принимает на себя дополнение к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж соответствии с условиями безотзывного аккредитива.

Аккредитив с акцептом-с согласием банка.

Аккредитив без акцепта- без согласия банка.

Аккредитив закрывается после проведения операции.

Инкассовое поручение

Инкассо- исполнение банком поручения клиентом о получении от плательщика платежа или акцепта платежа.

В отличии от расчетов по платежным поручениям и аккредитивам при инкассо инициатива по обращению в банк принадлежит не плательщику, а получателю или взыскателю средств.

Поручения при расчете по инкассо оформляется следующими документами:

1. Платежное требование с акцептом

2. Платежное требование без акцепта

3. Инкассовое поручение

Расчеты чеками

Чек- расчетный документ и ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

• Документальность

• Формальность

• Удостоверение прав( имущественных).

Для того, чтобы иметь чековую книжку, необходимо иметь расчетный счет в банке. Банк выдает чековую книжку. Может быть любое физическое или юридическое лицо.

Минимальный набор реквизитов, которые должны быть заполнены:

Голубые линии,Сумма,Фамилия,Паспортные данные,Дата,Валюта,Место платежа,.

Чек может быть:Именной,Переводной .

По выписанному чеку должником является чекодатель.

4.Организация валютного контроля на территории Российской Федерации.

Одним из нормативных актов является ФЗ№173-ФЗ

Валютное регулирование – это комплекс экономических мер целью, которых является обеспечение реализации единой государственной валютной политики, а также устойчивости валюты Российской Федерации и стабильности внутреннего валютного рынка Российской Федерации как факторов прогрессивного развития национальной экономики и международного экономического сотрудничества.

Валютное регулирование и валютный контроль осуществляются в рамках Закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Огромное количество поправок было внесено в 2007 году.

Валюта- денежное средство в виде банкнот и монет Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории РФ, а также изымаемые или изъятые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки.

Валютные ценности- иностранная валюта и ценные бумаги, в т.ч. выраженные в бездокументарной форме.(драгоц. Металлы и камни, не относящиеся к валютным ценностям.

Основными принципами валютного контроля и регулирования являются:

1) приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2) исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;

3) единство внешней и внутренней валютной политики Российской Федерации;

4) единство системы валютного регулирования и валютного контроля;

5) обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валютных операций.

Органами валютного контроля являются Центральный Банк и Правительство РФ. Агентами - уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку РФ, а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

Участниками( субъектами) валютных правоотношений являются 2 группы. По территориальной принадлежности это:

1.Резиденты

2.Нерезиденты.

1.К резидентам относят физические лица, которые являются гражданами РФ, за исключением граждан РФ, которые признаны постоянно проживающими на территории иностранного государства.

2. Постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства

3. Иные лица, юридические лица, которые зарегистрированы на территории РФ в соответствии с законодательством РФ

4. Филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, находящихся за рубежом.

5. К резидентам относят дипломатические представительства , консульства и иные представительства, находящиеся за рубежом

6. Субъекты РФ, муниципальные образования.

Нерезидентами являются физические лица, которые не являются резидентами. Юридические лица, которые создают в соответствии с законодательством и находящиеся не в пределах РФ.

В соответствии с этим законом валютными операциями признаются те операции:

1) Покупка и продажа валютных ценностей в качестве средства платежа между резидентами

2) Приобретение или отчуждение валютных ценностей, валюты РФ, ценных бумаг между резидентами и не резидентами

3) Ввоз на территорию РФ и вывоз с территории РФ валютных ценностей, ценных бумаг, валюты РФ. Если сумма ввоза превышает определенную сумму, то заполняют таможенную декларацию.

4) Перевод иностранной валюты, валюты РФ, ценных бумаг со счета одного лица, открытого за пределами РФ на счет того же лица в пределах РФ

5) Перевод нерезидентам валюты РФ, ценных бумаг с одного счета на другой, открытого на территории РФ.

Валюту открывают на 2-х счетах:

-текущий валютный счет

-транзитный валютный счет. Выручка поступает и переводится на текущий счет.

Органы валютного контроля- Правительство РФ и Центробанк.

Формы валютного контроля-это установление предупредительных мер, мер пресечения и мер ответственности.

1) Предупредительные меры применяются ко всем участникам валютных правоотношений и не связанных с конкретными правонарушениями. Их задача – установить порядок взаимодействия. К предупредительным мерам относят осуществление валютного контроля агентами валютного контроля. Предварительная регистрация счетов и сделок на вывоз, пересылку валют и ценных бумаг в соответствии с которой хозяйствующие субъекты предоставляют необходимые документы для совершения операций, а агенты одобряют или осуществляют отказ.

2) Меры пресечения(предупреждение неправомерных действий) – направлены на принудительное прекращение противоправных действий и создание условий для привлечения виновных к ответственности.

Выдача органами валютного контроля предписаний, обязывающих участников валютных правоотношений установить выявленные нарушения валютного законодательства.

Отказ уполномоченных банков своим клиентам в осуществлении валютных операций, в т.ч. отказ в открытии счетов в случае ненадлежащего оформления документов

3) Меры ответственности. Субъекты несут административную и уголовную ответственность в соответствии с законодательством РФ.

3.1. Уголовная

Субъекты только физические лица.

В соответствии со ст. 193 УКРФ действия по невозвращению из-за границы( из-за рубежа) средств в иностранной валюте наказывается лишением свободы на срок до 3х лет. Субъект преступления- исполнительный орган( руководитель предприятия).

3.2. Административная

Предусматривает ст.15.25 КоАп. Субъект- физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты.

Совершение незаконных валютных операций- штраф от ¾ до 1 размера суммы незаконной валютной операции. Больше для банков( за незаконные валютные операции, за нарушения порядка открытия валютных счетов), за непредоставление в установленные сроки подтверждающих документов.

Меры наказания случае наказания:

-Штрафы (и на директора и на предприятие)

-приостановление деятельности

-лишение права руководителю занимать должность(если наказание неоднократное)

Например, невыполнение резидентом в установленный срок денежных средств, уплаченных нерезидентом за непоставленные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.

5.Понятие и виды банковского кредитования

Современный Гражданский кодекс РФ различает два близких понятия: заем и кредит

Для займа характерна передача одной стороной (дающей заем) другой стороне (заемщику) как денег, так и вещей или передача того и/или другого.

Кредит выступает как частный случай договора займа и предполагает:

кредит не может, если иное не предусмотрено договором, быть беспроцентным;

передачу одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) только денежных средств, причем лишь во временное пользование (не в собственность);в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация.

Таким образом, кредит — это банковский кредит. Банковское кредитование — это совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу:

предоставления заемщиком определенной суммы денежных средств для целевого использования (но встречаются и несвязанные кредиты);их своевременного возврата;получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Классификация банковских кредитов

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По основным группам заемщиков различают кредиты:предприятиям и организациям;банкам;физическим лицам.

В Российской Федерации на 1 июня 2009 г. из обшей суммы кредитов, которая равнялась 19 377 млрд руб., 68,7% приходилось на предприятия и организации, 19,3% — на кредиты физическим лицам и 12% — кредитным организациям.

По срокам пользования кредиты бывают:до востребования, или онкольные;срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на:краткосрочные (до 1 года);среднесрочные (от 1 до 3 (5) лет);долгосрочные (свыше 3 (5) лет).

По размерам различают кредиты:крупные;средние;мелкие.

По обеспечению:необеспеченные (бланковые);обеспеченные (залоговые, гарантированные и застрахованные).

По способу выдачи ссуды можно разграничить на:

ссуды компенсационные (направляемые на расчетный счет заемщика для возмещения ему его собственных средств, вложенных в затраты);ссуды платежные (направляемые непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям).

По методам погашения различают:банковские ссуды, погашаемые частями (долями);

банковские ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату).

Виды банковских кредитов

Наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам:назначению (цели кредита);сфере использования;срокам пользования;обеспечению;способу погашения;видам процентных ставок;размерам.

Виды банковских кредитов по назначению:промышленные;сельскохозяйственные;торговые;инвестиционные;потребительские;ипотечные.

Промышленные ссуды предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору урожая и т.п.

Потребительские ссуды предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, домов и т.п.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

Виды банковских кредитов в зависимости от сферы использования: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения.

На современном этапе развития российской экономики наиболее прибыльными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

Виды банковских кредитов в зависимости от сроков пользования:

до востребования;

 срочные.

Срочные кредиты принято делить на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет).

Виды банковских кредитов по обеспечению подразделяются на бланковые (необеспеченные) и обеспеченные. Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем на практике. В практической деятельности российских банков принято деление банковских кредитов в зависимости не от вида, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

По способу погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, означают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки. Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности сторон.

По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

В зависимости от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь, кредиты в оборотный капитал подразделяют на кредиты в сферу производства и сферу обращения.

По срокам пользования банковские кредиты бывают до востребования и срочные.

Срочные кредиты принято делить на: краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до трех лег) и долгосрочные (свыше трех лет).

По обеспечению кредиты подразделяются на бланковые (необеспеченные) и обеспеченные.

Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без использования вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости от формы обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные. Подобная классификация банковских кредитов используется больше в теории банковского дела, чем в практике. В практической же деятельности российских банков принято деление банковских кредитов на виды в зависимости не от формы, а от качества обеспечения. В связи с этим принято выделение обеспеченных, недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов.

По способу погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку.

Ссуды, погашаемые единовременным платежом, являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления.

Ссуды, погашаемые в рассрочку, означают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата кредита определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования, срока кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно подразделить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой.

Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной величины процентной ставки без права ее пересмотра. В данном случае заемщик принимает на себя обязательство оплатить проценты по неизменной согласованной ставке вне зависимости от изменений на рынке капиталов. В российской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки.

Кредитование с плавающей процентной ставкой предполагает использование процентной ставки, размер которой периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной и определяемой по договоренности сторон.

По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным кредитом считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка.

6,Правовое регулирование банковских сделок

В связи с тем, что банковские операции отличны от гражданско-правовых сделок, их регулирование осуществляется не нормами гражданского права, а нормами, содержащимися в федеральных законах, регулирующих банковскую деятельность, а также в нормативных актах Банка России.

Регулирующие функции Банка России прямо предусмотрены п. 5 ст. 4 Закона о Банке России, а также ч. 5 ст. 5 Закона о банках. В частности, ч. 5 ст. 5 Закона о банках указывает, что правила осуществления банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Банковская операция – совокупность юридических и фактических действий, которые осуществляются только кредитной организацией и только на основании лицензии Банка России (за исключением случаев, установленных законом, – ст. 13.1 Закона о банках). Банковские операции осуществляются кредитными организациями в силу исключительной правоспособности. Закрытый перечень банковских операций дан в ч. 1 ст. 5 Закона о банках.

К банковским операциям, для осуществления которых требуется лицензия, относятся :

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в п. 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Правовой формой банковского дела является чаще всего форма торгового товарищества, и в частности акционерного общества.

Существует несколько видов банков: 1) эмиссионные, осуществляющие эмиссию банкнот и контроль за функционированием всей банковской системы страны и являющиеся ее центрами; 2) коммерческие, предоставляющие функционирующим предпринимателям кредиты в области промышленности и торговли за счет средств, получаемых в виде вкладов, и являющиеся основным звеном в кредитной системе изучаемых государств; 3)инвестиционные, занимающиеся долгосрочным кредитованием целых отраслей экономики государства; 4) специализированные, осуществляющие финансирование и кредитование предпринимателей в отдельных сферах деятельности (ипотечные, строительные, сельскохозяйственные, внешнеторговые и др.).

Банки осуществляют свою деятельность посредством совершения различных гражданско-правовых сделок, получивших название банковских. Выделение сделок, совершаемых банками, в отдельную правовую категорию обусловлено скорее их экономическим содержанием, особенностями объекта сделки, спецификой банковской деятельности вообще, нежели соображениями юридического характера, поскольку банковские сделки с правовой точки зрения представляют собой договор займа либо комиссии, поручения, хранения и т. д.

Хотя ко многим банковским сделкам применимы общие нормы гражданского и торгового права, деятельность банков в зависимости от их категории регулируется многочисленными специальными актами различной юридической силы. Так, с созданием Международного валютного фонда очень важным источником правового регулирования банковской деятельности, в особенности центральных эмиссионных банков, стал устав МВФ — документ международно-правового характера. На регулирование порядка совершения платежей направлены заключаемые в периоды введения валютных ограничений и отмены конвертируемости валют международные платежные соглашения, межбанковские соглашения о порядке ведения счетов и по другим вопросам.

Огромное значение в регулировании банковской деятельности имеют источники внутреннего права, и прежде всего законы.

Источниками правового регулирования являются также положения, содержащиеся в уставах банков, инструкции, издаваемые самими банками, а также многочисленные формуляры, используемые в банковской практике для оформления банковских сделок.

Отдельные операции банков не урегулированы в законодательстве, а совершаются в соответствии с установившимися в банковской практике обычаями, которые становятся объектом международной унификации в рамках Международной торговой палаты.

Так были унифицированы правила и обыкновения в области документарного аккредитива и по совершению инкассовых операций.

К. Маркс писал, что, с одной стороны, банк представляет собой «централизацию денежного капитала, кредиторов, с другой — централизацию заемщиков»'. Привлечение денежных средств и их распределение между функционирующими предпринимателями составляют главную функцию банков. Поэтому сделки, совершаемые банками в процессе осуществления этой функции, принято делить на активные и пассивные.

К активным сделкам условно относятся сделки, направленные на получение банком прибыли за счет начисления процентов на предоставленные кредиты и займы. В активных сделках банк выступает в качестве кредитора (заимодавца). В банковской практике и экономической литературе займы, предоставляемые банками, называют юридически неточным, но уже устоявшимся и получившим всеобщее признание термином «ссуды». Ссуды предоставляются банками под залог различных ценностей — под ценные бумаги (акции и облигации), под товары и товарораспорядительные документы. Получая деньги, заемщик передает в залог банку указанные ценные бумаги или товарораспорядительные документы с обязательством выкупить их в установленный срок, нарушение которого дает банку право продать бумаги или товар и из полученной суммы погасить задолженность с процентами. При получении ссуды под товары осуществляется ипотека движимости, поскольку владение товарами остается у заемщика, а банк получает только документы и залоговое право.

Для того чтобы стала экономически возможной кредитная деятельность банка, он должен мобилизовать денежные средства, то есть получить их взаймы. Мобилизуя денежные средства, банк выступает в качестве заемщика, он не получает прибыли от этих операций и сам должен платить проценты за пользование капиталом. Такие операции называют пассивными. Среди пассивных операций прежде всего необходимо назвать депозитные операции — операции по приему вкладов у клиентов. Вклады бывают срочные и бессрочные. По срочному вкладу клиент имеет право востребовать деньги не ранее обусловленного срока, а банк обязан возвратить деньги в указанный срок, в то время как бессрочные вклады могут быть получены в любое время и в любой сумме в пределах внесенного вклада.

Вклады могут вноситься на текущие счета, с помощью которых осуществляются безналичные расчеты. Правовой основой отношений между клиентом и банком, открывающим счет, является договор банковского счета, по которому банк обязуется предоставлять весь комплекс услуг, главным образом по оплате чеков

7.Кредитный договор и договор займа. Основные характеристики

Ст.819 ГКРФ по кредитному договору одна сторона, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства, кредит заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором , а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и оплатить % за ее пользование.

1)Предмет кредитного договора –только ДЕНЬГИ.

2)Предмет займа- иные вещи. Определяется родовыми признаками.

3)Кредитный договор существует только в письменной форме, иначе он недействителен.

Недействительные сделки могут быть ничтожными ( при отсутствии договора)…в силу закона изначально.

Условное заключение: обычное и случайное, существенное.

Существенное условие кредита – сумма кредита.

4)Свойства кредита:Платность?Возвратность?Срочность.

Считается, что кредитор обязан закладывать в сумму % (включать) все расходы, связанные с выдачей кредита, никаких других комиссий быть НЕ должно.

Положение ЦБ 54-П от 31.08.08. “Положение ЦБ о кредитных средств и их возврате 205- П 08.12.02 О правилах ведения бух. учета”. Ведение ссудного счета (взыскание за это денег является неправомерными).

В кредитном договоре указывается:

Что заемщик должен предоставить, обеспечение исполнения обязательств

Целевое назначение кредита

Возможность изменения %-ной ставки

Требования о регулярном предоставлении финансовой информации или отчетности

Порядок, сроки выдачи и погашения кредита

Возможность досрочного расторжения кредитного договора

Основания досрочного расторжения кредитного договора.

Форма выдачи денежных средств юридическими лицами безналичным путем зачисления их на расчетный счет. Физическими лицами безнал зачисляется либо на банковскую карту или через кредитора в наличной форме.

Погашение кредита:

- аннуитентный; дифференцированный.

Кредитный договор-концессуальный

Договор займа- реальный ( т.е. предмет договора передается в собственность)

Важной особенностью, отличающей кредитный договор от договора займа, является то, что в роли заимодавца по кредитному договору может выступать только банк или иная кредитная организация, имеющая соответствующую лицензию Центробанка РФ на совершение данного вида банковских операций.

Заемщиком по кредитному договору выступает лицо, которое получает денежные средства для предпринимательских или потребительских целей.

Сторонами договора займа могут быть любые лица, в том числе некоммерческие организации и граждане в их бытовой и предпринимательской областях деятельности. Следует иметь в виду, что в данном случае речь идет именно о договорах займа в собственном смысле этого слова, а не о других разновидностях заемных отношений. Тем не менее, не могут выступать в роли заимодавцев финансируемые собственником учреждения, поскольку имеющееся у них право оперативного управления подобные правомочия по распоряжению имуществом собственника не включает (п. 1 ст. 298 ГК РФ). Казенные предприятия заимодавцами быть могут, но только с согласия их собственника (п.1 ст.297 ГК РФ).

Договор займа, в отличии от кредитного договора, может носить и натуральный (неденежный характер) (ст.807 ГК РФ). Предметом договора займа могут быть либо денежные средства, либо вещи, определенные родовыми признаками, т.е. вещи, которые не имеют конкретных, индивидуализирующих, присущих только им черт и потому не отличаются от других однородных вещей и юридически заменимы.

Существенным отличием договора кредита от договора займа является то, что по своей юридической природе договор кредита считается не реальным, а консенсуальным, т.е. вступающим в силу не с момента передачи заемщику денежных средств, а сразу после того, как сторонами будет достигнуто соответствующее соглашение. Следовательно, при такой конструкции заемщик может принудить заимодавца к выдаче ему кредита. В случае договора займа это недопустимо, т.к. договор займа является реальным.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей и вступает в силу не с момента его подписания сторонами, а лишь после фактической передачи денег или вещей заимодавцем заемщику. При такой конструкции важно иметь в виду, что заемщик не может принудить заимодавца к выдаче займа, поскольку обещание о его предоставлении, даже несмотря на формальное закрепление в договоре, юридической силы не имеет. Соответственно отказ в исполнении обязанности по передаче заемной суммы не может служить основанием для обращения заемщика в суд, поскольку никакие его права данным бездействием нарушены не были.

Также важно принять во внимание тот факт, что в отличие от договора займа, в котором соблюдение письменной формы договора необходимо лишь в строго определенных случаях, отсутствие такой формы в кредитном договоре лишь ограничивает круг доказательств, на которые стороны могут ссылаться при оспаривании договора по безденежности. Форма договора займа зависит от субъектного состава участников договорных отношений, а также от суммы займа.

Последствием несоблюдения письменной формы кредитного соглашения является его недействительность. А именно: такой договор считается ничтожным. Иными словами, это означает, что кредитный договор, заключенный сторонами путем достижения лишь устного соглашения, для его сторон никаких юридических последствий не несет, за исключением тех, которые связаны с его недействительностью. Такой договор ничтожен с момента его совершения, в связи с чем, каждая из сторон обязана возвратить другой стороне все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре - возместить его стоимость в деньгах (п. 2 ст. 167 ГК РФ).

Как договор займа, так и кредитный договор не требуют нотариального удостоверения.