- •4.4. Составление оборотно-сальдовой ведомости за квартал Оборотно-сальдовая ведомость за 4 квартал
- •4.4. Составление бухгалтерской отчетности
- •1. Организация деятельности предприятия и расчет экономических показателей
- •Формирование уставного капитала и распределение вкладов
- •1.2. Составление штатного расписания работающих
- •Штатное расписание работающих
- •1.3. Заключение хозяйственных договоров с поставщиками материальных ресурсов и покупателями продукции
- •1.4.Составление сметы расходов и доходов
- •Смета расходов и доходов
- •4.1. Составление расчетн-платежной ведомоти Расчетно-платежная ведомость за октябрь 2012 г.
- •Расчетно-платежная ведомость за ноябрь 2012 г.
- •Расчетно-платежная ведомость за декабрь 2012 г.
4.4. Составление оборотно-сальдовой ведомости за квартал Оборотно-сальдовая ведомость за 4 квартал
Таблица 7
Наименование счета |
Остаток на нач. отч. периода |
Обороты за отч. период |
Остаток на конец отч. периода |
||||||
Д |
К |
Д |
К |
Д |
К |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|||
01 |
|
|
117500 |
|
117500 |
|
|||
02 |
|
|
|
21836 |
|
21836 |
|||
08 |
|
|
117500 |
117500 |
|
|
|||
10 |
|
|
13 383 700,00 |
13 336 700,00 |
47 000,00 |
|
|||
19 |
|
|
2 409 066,00 |
2 409 066,00 |
|
|
|||
20 |
|
|
3 711 420,00 |
3 711 420,00 |
|
|
|||
26 |
Не имеет сальдо |
106 855,86 |
106 855,86 |
Не имеет сальдо |
|||||
43 |
|
|
13 698 739,00 |
13 698 739,00 |
|
|
|||
50 |
|
|
371 898,79 |
371 898,79 |
|
|
|||
51 |
|
|
21 741 266,00 |
21 741 266,00 |
6 882 597,00 |
|
|||
60 |
|
|
3 561 712,00 |
3 561 712,00 |
|
|
|||
62 |
|
|
5 299 165,47 |
5 299 165,47 |
|
|
|||
66 |
|
|
5 625,00 |
155 625,00 |
|
150 000,00 |
|||
68 |
|
|
844 781,98 |
1 019 929,27 |
|
175 147,29 |
|||
68приб. |
|
|
|
155 649,55 |
|
155 649,55 |
|||
68 НДС |
|
|
808 347,27 |
808 347,27 |
|
|
|||
68 НДФЛ |
|
|
36 434,71 |
54 782,00 |
|
18 347,29 |
|||
68 имущ |
|
|
|
1759 |
|
1759 |
|||
69 |
|
|
94 733,43 |
142 100,00 |
|
47 366,57 |
|||
70 |
|
|
426 680,79 |
490 000,00 |
|
63 319,21 |
|||
75 |
|
|
235 000,00 |
235 000,00 |
|
|
|||
76 |
|
|
71 234,24 |
71 234,24 |
|
|
|||
80 |
|
|
|
235 000,00 |
|
235 000,00 |
|||
84 |
|
|
|
616 973,20 |
|
616 973,20 |
|||
90 |
Не имеет сальдо |
5 299 165,47 |
5 299 165,47 |
Не имеет сальдо |
|||||
91 |
Не имеет сальдо |
65 258,45 |
65 258,45 |
Не имеет сальдо |
|||||
91-1 |
|
|
|
|
|
|
|||
91-2 |
|
|
6 775,45 |
|
6 775,45 |
|
|||
91-9 |
|
|
|
6 775,45 |
|
6 775,45 |
|||
99 |
|
|
779 398,20 |
779 398,20 |
|
11342556 |
|||
Итого: |
0 |
0 |
34027668 |
34027668 |
16886957 |
16886957 |
|||
25
Вывод: Расчитали оборотно-сальдовую ведомость за 3 квартал 2012 года. Обороты за отчетный период сошлись как по дебету и по кредиту, так и с итогам журнала хозяйственных операций.