Тема 36. Формирование собственного капитала коммерческого банка

Структура ресурсов коммерческого банка. Собственный капитал банка и его структура. Функции собственного капитала. Характеристика отдельных элементов (источников) собственного капитала. Собственный капитал-брутто и капитал-нетто. Иммобилизованные собственные средства. Факторы, влияющие на величину собственного капитала банка. Расчет величины собственного капитала банка. Положение ЦБ РФ «О расчете собственных средств (капитала) коммерческого банка». Основной и дополнительный капитал. Достаточность собственного капитала банка. Базельские рекомендации по расчету капитала банка и оценке его достаточности. Порядок формирования уставного капитала банка, его увеличения и уменьшения. Эмиссия акций.

Тема 37. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

Общая характеристика ресурсной базы и ее структура. Структура привлеченных средств банка. Депозитные и недепозитные источники привлечения средств. Классификация депозитных источников. Счета до востребования и срочные счета. Их преимущества и недостатки. Новые формы привлечения средств банком. Классификация недепозитных источников. Выпуск ценных бумаг: векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций. Операции Репо. Переучет векселей. Межбанковские кредиты. Кредиты Центрального банка. Распределение источников с точки зрения их стоимости, ликвидности, стабильности. Показатели стабильности и структуры пассивов.

Тема 38. Активные операции коммерческого банка

Состав и структура банковских активов. Группировка активов по их назначению, ликвидности степени риска, срокам размещения, по субъектам. Понятие качества активов. Классификация кредитных операций банка. Понятие кредитного портфеля. Активные операции с ценными бумагами: инвестиционные, портфельные. Кассовые операции. Лизинг, факторинг, форфейтинг. Показатели качества активов и уровня рискованности отдельных активных операций. Диверсифицированность активов. Доходность и ликвидность активов.

Тема 39. Формирование результатов банковской деятельности

Доходы коммерческого банка и их источники. Процентные и непроцентные доходы. Расходы коммерческого банка и их направления. Процентые и непроцентные расходы. Операционные расходы. Расходы по обеспечению функционирования банка. Прочие расходы и доходы банка. Отражение доходов и расходов в учете и отчетности банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Расчет чистой прибыли. Направления использования прибыли. Анализ доходов, расходов, прибыли и рентабельности. Использование метода «подстановок» и способа «разниц» при пофакторном анализе процентных доходов и расходов. Основные модели анализа рентабельности банка (Дюпона, Шарпа, Гордона).

Тема 40. Организация банковского кредитования

Принципы кредитования. Организация процесса кредитования. Рассмотрение кредитной заявки. Заключение кредитного договора. Содержание кредитного договора. Формирование резервов на возможные потери по ссудам. Контроль за выполнением условий кредитного договора. Работа банка с проблемными кредитами. Организация выдачи и погашения отдельных видов кредита: краткосрочные кредиты; открытие кредитной линии; овердрафт; контокоррентный кредит; вексельные кредиты; консорциональные кредиты; долгосрочные кредиты; межбанковские кредиты; кредиты Банка России. Кредитование населения. Классификация потребительских кредитов. Порядок выдачи и погашения кредита физическим лицам. Жилищные ипотечные кредиты.

Требования к реферативной части курсовой работы

Объем работы 15–17 страниц через 1,5 интервала (шрифт 14). Текст должен быть разбит на несколько (оптимально три) разделов (параграфов). Обязательно использование цифрового материала со ссылками на источник. Используемая информация должна относиться ко времени не ранее, чем 3-летней давности (в историческом плане допускается более ранняя). Должен быть приведен библиографический список, включающий, помимо учебной и периодической литературы, нормативные правовые акты, регулирующие соответствующую сферу денежно-кредитных отношений. Приветствуется использование графического, табличного материала. По окончании теоретической части работы сделать выводы, отметить существующие проблемы и перспективы. Содержание реферативной части конкретной курсовой работы должно включать не менее 50 % от объема перечисленных вопросов, подлежащих раскрытию по указанной теме (круг освещаемых вопросов определяется на базе консультации с преподавателем).