Тема 2. Экономическая сущность

СТРАХОВЫХ РЕСУРСОВ

1. Характеристика перестрахования и сострахования

2. Инвестиционные потоки страховщика

3. Правовое регулирование управления страховыми ресурсами в Украине

1. Цель занятия

Рассмотреть основные принципы классификации договоров перестрахования, формы и виды. Выяснить роль инвестиционных потоков страховщика.

2. Теоретический раздел

В величине страховых тарифов отражаются вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого страхователя, и необходимость безубыточного функционирования страховщика.

Выбор договора передачи рисков в перестрахование зависит от и вида страхования, всего страхового портфеля и размеров компании.

Договоры перестрахования классифицируются по различным признакам, в том числе:

1. Перестрахование по порядку передачи рисков:

   1. факультативное;

   2. облигаторное;

   3. факультативно-облигаторное;

   4. облигаторно-факультативное.

2. Перестрахование по форме участия в убытках:

1. пропорциональное

перестрахование: - квотный,

- эксцедент,

- квотно- эксцедентный,

- по каждому риску;

2. непропорциональное

перестрахование: - на базе эксцедента убытка;

- на базе эксцедента убыточности;

- по каждому событию.

Под договором сострахования понимается страхование одного объекта по одному и тому же договору совместно несколькими страховщиками. Если в договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, то они солидарно отвечают перед страхователем за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

Положение с инвестициями усложняется нестабильностью украинского финансового рынка. Инвестиционная политика страховщика оказывает влияние на его платежеспособность и конкурентоспособность. Принципы инвестиционной деятельности:

- диверсификации;

- возвратность;

- прибыльность;

- ликвидность.

Развитие страхового рынка невозможно без создания системы страхового надзора. Сформулирован обширный пакет нормативных документов в виде инструкций, положений, указаний и разъяснений, основанных на действующем законодательстве.

3. Вопросы для обсуждения

1. Дать определение понятию «перестрахование»

2. В чем разница между пропорциональной и непропорциональной формой страхования?

3. Что представляет собой диверсификация риска?

4. Что такое ковер-нота?

5. Поясните разницу между квотной и эксцедентной формой страхования?

4. Индивидуальное задание

ЗАДАЧА 1.

Страховая компания «Айсберг» заключила договор по страхованию морских грузоперевозок на сумму 1 500 000 грн. и передала в перестрахование по 1/3 страховой суммы страховым компаниям «Компас» и «ТАСС». Страховая компания «Компас» заключила договоры по имущественному страхованию на 800 000 грн. и по договору перестрахования передала ¾ страховой суммы страховой компании «ТАСС». «ТАСС» приняла договор и передала ¾ суммы компании «Риф». Изобразите схематично, какие страховые суммы передаются и как эти компании называются страховыми терминами.

ЗАДАЧА 2.

По квотному договору перестрахования (квота 60%) перестраховщик установил предел ответственности в размере 200000 грн. Определить распределение риска, если перестраховывается риск в размере: 100000 грн.; 200000 грн.; 400000 грн.

ЗАДАЧА 3.

Сумма собственного удержание страховой компании 100 000 грн., сумма эксцедента 200 000 грн. Определить ёмкость эксцедентного договора.

ЗАДАЧА 4.

Лимит ответственности цедента в договоре эксцедента убытка составляет 50 000 грн. Договор эксцедента убытка составлен на 300 000 грн. Какой размер убытков возмещается цедентом и перестраховщиком при следующих суммах убытков:

• 50 000 грн;

• 200 000 грн;

• 400 000 грн.

ЗАДАЧА 5.

Перестраховщик при заключении договора эксцедента убыточности взял на себя обязательство возмещать превышение убыточности перестрахователя в пределах от 108 до 135%. Определить уровень покрытия цедента и перестраховщика, если в отчетном году убыточность цедента составила (в процентах от страховых платежей, собранных перестрахователем):

• 108;

• 120;

• 145.

ЗАДАЧА 6.

ОАО «Крым-Оранта» по состоянию на 1.04.2004г. имеет уставный фонд в размере 250000 грн и страховые резервы – 12000 грн. В апреле 2005г. ОАО «Крым-Оранта» заключила следующие страховые договора:

1. договор страхования залога № 233 от 04.04.2005 г.

страхователь – ООО «Индустрия»

объект страхования – торговый павильон

собственник – ООО «Индустрия»

страховой риск – пожар, взрыв

период страхования – 1 год

страховая сумма – 785700 грн

безусловная франшиза – 3%

тарифная ставка по договору страхования – 2,3%

2. договор страхования груза № 542 от 23.04.2004 г.

страхователь – ЧП «Инвест» г. Севастополь

объект страхования – бытовая техника

упаковка – контейнер

способ транспортировки – автотранспортом до г. Киев

пункт отправления – г. Севастополь

страховые риски – с ответственностью за частную аварию и повреждение

период страхования – 15 дней

страховая сумма – 300000 грн.

страховой тариф по договору – 0,5%

Составьте ковер-ноты для перестрахования по договору факультативного перестрахования, если перестраховочный тариф по перестрахованию имущества юр. лиц – 0,4% от страховой суммы; для перестрахования грузов – 0,2% от страховой суммы. Уставный фонд перестраховщика (ОАО «Крысстрах») – 300000 грн., величина страховых резервов – 20000 грн.

ЗАДАЧА 7.

Уставный фонд страховой компании 400 000 грн., величина сформированных резервов – 60000 грн. Сумма эксцедента - 200000 грн. Определить сумму собственного удержания и ёмкость эксцедентного договора.