7. Депозитная политика банка

Проведение банком операций, связанных с предоставлен и ем кредитов организациям и населению, требует формирона ния достаточной ресурсной базы — собственных и привлечем ных средств.

Ресурсная база банка формируется в результате проведения пассивных операций в следующих формах: первичная эмиссмя ценных бумаг, отчисления от прибыли банка на формирование и увеличение фондов, депозитные операции и недепозитные заимствования. Пассивные операции банка в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структур\ активов.

В структуре пассивов крупных банков доля собственных средств, т.е. банковского капитала, как правило, незначительна (около 10—20%), что связано со спецификой банковской дся тельности, преимущественной работой банков с использован и ем привлеченных средств. В зависимости от способа аккумули рования привлеченные средства банка формируют депозиты (вклады) клиентов и недепозитные заимствования (межбап ковские кредиты, продажа долговых обязательств и др.).

По экономическому содержанию депозит — форма выраже ния кредитных отношений банка с клиентами (вкладчиками) по поводу предоставления ими денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности. Депозитом является любой открытый клиенту — юридическому или физическом) лицу банковский счет (текущий, специальный, депозитный и др.), на котором на определенных договором условиях хранят ся денежные средства.

В соответствии с законодательством Республики Беларусь банковский вклад (депозит) — денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке в целях хранения и получения дохода на срок, до востребования или до наступления опреде­ленного в заключенном договоре события.

Отношения между банком и вкладчиком оформляются в сьмснной форме (депозитным договором, сберегательной ижкой, сберегательным или депозитным сертификатом, говором вкладного счета и др.).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона щшдополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) ежные средства — вклад (депозит) и обязуется возвратить адчику денежные средства, проводить безналичные расче- по поручению вкладчика в соответствии с договором, а е выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты. *11висимости от срока размещения средств различают дого- ры срочного и условного банковского вклада, а также бан- ICKoro вклада (депозита) до востребования.

Существенными условиями договора банковского вклада шются вид договора, валюта вклада, сумма первоначального Носа, размер процентов, начисляемых банком по вкладу, рядок их выплаты, срок возврата денежных средств, для овных вкладов — событие, при наступлении которого банк юустся возвратить вклад, паспортные данные вкладчика- "зического лица (наименование и юридический адрес орга- зации), иные согласованные условия.

Разновидностью срочных депозитов юридических и физи- ких лиц являются банковские сертификаты. Сберегательный (депозитный) сертификат — ценная бума- удостоверяющая сумму вклада (депозита), внесенного в Нк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получе- "е по истечении установленного срока суммы вклада и про- тов по нему в банке, выдавшем сертификат, или в любом нале этого банка. Сберегательный сертификат предназна- для физических лиц, депозитный — для юридических лиц индивидуальных предпринимателей.

Особенностью проведения депозитных операций является факт, что инициатива размещения средств исходит от цдчиков, которых интересует не только размер выплачива- ых банком процентов, но и сохранность средств. Сложившиеся приоритеты банка в области формирования ривлеченных средств и их использования при проведении ;тинных операций определяют характер проводимой депо- :тной политики.

Депозитная политика — целенаправленная деятельность венка, связанная с аккумулированием свободных денежных Средств организаций и населения на банковских счетах, пред­полагающая обеспечение устойчивости ресурсной базы д m проведения активных операций. Реализация депозитной пот тики предполагает комплекс мер по достижению оптималыюи структуры привлеченных средств с точки зрения срочности m размещения клиентами и стоимости для банка.

Депозитная политика банка включает клиентскую политы ку и депозитную процентную политику и предусматривав i обеспечение обоснованности установления процентных cia вок по различным категориям клиентов и по видам депозитов а также увязку уровня депозитных процентов с процентами устанавливаемыми по кредитным операциям.

Депозитная политика банка базируется на реализации сле­дующих принципов:

• обеспечение взаимосвязи и взаимной согласованное m между депозитными операциями и операциями по предоаа влению кредитов по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;

• обеспечение оптимального уровня процентных расходов банка;

• минимизация процентных рисков (например, на основе- возможности пересмотра процентных ставок в зависимости oi ставки рефинансирования);

• обеспечение диверсификации депозитных операций (в рат резе клиентов, видов депозитов, сроков, инструментов привле­чения средств);

• развитие смежных банковских услуг, повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

Важнейшим принципом реализации депозитной политики банка является обеспечение диверсификации привлекаем ых депозитов по срокам, что позволяет сбалансировать источи и ки средств и направления их размещения. Средства, привле­каемые у клиентов на срок или до востребования, различаются по уровню устойчивости и по стоимости.

Депозиты до востребования могут быть отозваны клиента ми в любой момент без предварительного уведомления, что означает для банка необходимость поддержания резерва лик видности. Однако несмотря на высокую подвижность таких средств их объем может быть достаточно постоянен, он хоро шо прогнозируется и фактически не зависит от уровня пре> центной ставки. Выбор банка для открытия счета (размещения депозита до востребования) в значительной мере обусловлен не желанием клиента получать прибыль, а такими факторами как качество и быстрота обслуживания; надежность банка; рат

образие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость террито- алыюго расположения отделения банка; возможность Полу­нин дополнительных или смежных услуг (получение зара- гиой платы с использованием карточки и др.).

Средства до востребования являются самым дешевым Идом депозитных ресурсов банка. Процентные расходы по .кущим (расчетным) и иным счетам клиентов до востребова- ИЯ минимальны. В качестве стабильного ресурса кредитова- Ия банки могут использовать условно-постоянный остаток на етах до востребования.

Срочные депозиты более стабильны, позволяют банку рас- ОЛагать средствами вкладчиков в течение оговоренного дого- ром срока, однако полностью не исключают возможности срочного снятия. На размещение клиентом срочного депо- та в конкретном банке наибольшее влияние оказывает уро- пь процентной ставки. Поэтому срочные депозиты подвер- мы миграции в случае существенных колебаний уровня позитного процента, устанавливаемого разными банками, вики могут предусмотреть в договоре с клиентом выплату роцентов по пониженной процентной ставке в случае досроч- ого отзыва депозита.

Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе нка способствует повышению его устойчивости, позволяет уществлять эффективное управление ликвидностью. Уровень процентных ставок по депозитным операциям висит от ряда взаимообусловленных факторов:

• спроса и предложения на национальном рынке ссудных питалов;

• процентной политики центрального банка (резервной ормы, учетной и ломбардной ставки, ставки овернайт, ставки финансирования);

• макроэкономических показателей (прежде всего, уровня Нфляции);

• срока привлечения денежных средств клиента;

• суммы депозита;

• вида и основных условий депозита;

• наличия смежных услуг (депозиты для населения с воз­можностью получения и использования банковской пластико­вой карточки и др.);

• клиентских предпочтений банка, отражающих социаль­ную направленность его деятельности или его специа­лизацию.

Проценты, выплачиваемые банками по депозитным счетам различной срочности, составляют значительную часть их от рационных расходов. В связи с этим банки, с одной стороны заинтересованы в снижении депозитной процентной ставки, < другой стороны, вынуждены поддерживать такой уровень про цента, который был бы привлекателен для клиентов.

Поэтому при формировании эффективной депозитной процентной политики банк ориентируется на следующие принципы:

• обеспечение взаимосвязи процентных ставок по депози там и по кредитным операциям в целях обеспечения рента бельности банковской деятельности;

• дифференциация уровня депозитного процента в зависп мости от срока хранения и размера депозита, а также «социаль ная» дифференциация (по вкладам отдельных категорий наст ления);

• сохранение и защита сбережений вкладчиков.

■ ГЛАВА 15 ■