Порядок відкриття фізичними особами-резидентами і нерезидентами поточних депозитних (вкладних) рахунків в іноземній валюті, режим роботи з ними

Поточні вкладні (депозитні) рахунки в іноземній валюті банки України відкривають фізичним особам - резидентам і фізичним особам - нерезидентам.

Порядок відкриття рахунків в іноземній валюті відповідає порядкові відкриття рахунків у національній валюті.

На поточні рахунки в іноземній валюті фізичних осіб - резидентів зараховуються:

- готівкова валюта;

- перерахована з-за кордону валюта за придбані в резидента-власника рахунку облігації зовнішньої державної позики України з інвестиційного рахунку нерезидента-інвестора у випадках, визначених нормативно-правовими актами НБУ, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну;

- валюта, переказана з-за кордону на ім'я власника рахунку та за платіжними документами тощо.

З поточного рахунку за розпорядженням фізичної особи-резидента або за його дорученням проводяться операції як в іноземній валюті, так і в грошовій одиниці України згідно з чинним законодавством України.

Крім поточних рахунків в іноземній валюті, фізичним особам відкривають у банках України також депозитні рахунки відповідно до згаданої Інструкції. Операції за цими рахунками здійснюються за тими ж правилами, що й у національній валюті.

Відкриття та ведення кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в іноземній валюті в уповноважених банках України.

3.1. Документи, які потрібні для відкриття кореспондентських рахунків банків резидентів та нерезидентів в іноземній валюті:

3.1.1. Банків - резидентів України:

- заява на відкриття рахунку;

- копія ліцензії Національного банку України (засвідчена нотаріально);

- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);

- останній річний звіт;

- баланс на останню дату (на 1 число місяця);

- картка із зразками підписів згідно з нормативно-правовими актами Національного банку України;

- перелік банків-кореспондентів ;

Уповноважений банк України, який відкриває кореспондентський рахунок в іноземній валюті в іншому уповноваженому банку України, зобов'язаний протягом трьох робочих днів з дня відкриття цього рахунку (включаючи день відкриття рахунку) подати або надіслати повідомлення про відкриття рахунку на адресу органу державної податкової служби, у якому він обліковується як платник податків і зборів (обов'язкових платежів), з повідомленням про його вручення.

Датою початку здійснення видаткових операцій за кореспондентським рахунком уповноваженого банку України в іноземній валюті є дата відкриття цього рахунку.

3.1.2. Банків - резидентів країн СНД і Балтії:

- заява на відкриття рахунку;

- копія ліцензії (засвідчена нотаріально) Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);

- копія статуту банку (засвідчена нотаріально);

- останній річний звіт;

- баланс на останню дату (на 1 число місяця);

- картка зі зразками підписів (2 прим., засвідчені в нотаріальному порядку) або альбом зі зразками підписів, засвідчений печаткою банку;

- перелік банків-кореспондентів

- анкета кредитної установи .

3.1.3. Банків - резидентів інших країн (крім країн СНД і Балтії):

- заява про відкриття рахунку;

- копія легалізованої ліцензії Центрального банку країни (якщо це передбачено законодавством країни);

- копія легалізованого статуту банку (якщо це передбачено законодавством країни) або іншого документа відповідно до законодавства країни реєстрації банку;

- останній річний звіт;

- баланс на останню дату (на 1 число місяця);

- альбом зразків підписів;

- перелік банків-кореспондентів

- анкета кредитної установи .

Легалізація - надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави. Ці документи мають бути нотаріально засвідчені за місцем їх видачі, перекладені на українську мову та легалізовані в консульській установі України, якщо міжнародними договорами, в яких бере участь Україна, не передбачено інше. Зазначені документи можуть бути також засвідчені в посольстві відповідної держави в Україні та легалізовані в МЗС України.

Не потрібна легалізація документів, які були видані в Республіці Албанія, Народно-Демократичній Республіці Алжир, Республіці Болгарія, Соціалістичній Республіці В'єтнам, Корейській Народно-Демократичній Республіці, Республіці Куба, Монголії, Республіці Польща, Румунії, Словацькій Республіці, Угорській Республіці, країнах, що утворилися на території колишньої СФРЮ, Чеській Республіці, Латвійській Республіці, Литовській Республіці, Естонській Республіці, Російській Федерації, Республіці Вірменія, Республіці Білорусь, Республіці Грузія, Республіці Молдова, Республіці Казахстан, Республіці Киргизстан, Республіці Таджикистан, Туркменистані, Республіці Узбекистан, Республіці Азербайджан.

3.2. Оформлення документів з виправленнями не допускається.

3.3. Уповноважений банк України після отримання документів інформує банк, який відкриває кореспондентський рахунок, про прийняте рішення. У разі прийняття позитивного рішення щодо відкриття рахунку банкові-кореспонденту уповноважений банк надсилає поштою або передає через представника банку підписану Угоду про встановлення кореспондентських відносин (надалі - Угода).

3.4. В Угоді в обов'язковому порядку мають бути відображені такі питання:

I. Предмет Угоди;

II. Порядок ведення рахунку;

III. Обов'язки сторін;

IV. Відповідальність сторін;

V. Розв'язання спорів;

VI. Чинність Угоди;

VII. Особливі умови;

VIII. Підсумкові положення;

IX. Реквізити сторін;

X. Тарифи.

XI. Виключено

В Угодах доцільно передбачати те, що банки беруть на себе зобов'язання щодо розшукування перерахованих, але не отриманих платежів.

Угода має бути укладена в двох примірниках, підписана двома сторонами та завірена печатками банків.

Крім вказаної Угоди, сторони також можуть укласти:

- Угоду про обслуговування за акредитивною формою розрахунків;

- Угоду про прискорення розшуку платежів;

- Угоду про проведення міжбанківських операцій;

- Угоду про неторговельні операції згідно з чинним законодавством України тощо.

В Угоді додатково можуть бути передбачені інші умови

3.5. Правила ведення кореспондентського рахунка банку-резидента в іноземній валюті, відкритого в уповноваженому банку України в іноземній валюті:

3.5.1. На зазначений рахунок зараховуються кошти в іноземній валюті, що надходять:

- на користь резидентів;

- на користь нерезидентів;

- на користь самого банку за операціями, які він має право здійснювати згідно з відповідними пунктами ліцензії Національного банку України, в тому числі:

а) одержані банком нараховані відсотки, в тому числі за залишком коштів на кореспондентському рахунку, якщо це передбачено Угодою;

б) готівка для поповнення кореспондентського рахунку;

- за міжбанківськими операціями щодо купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України та на міжнародних грошових ринках, які має право здійснювати уповноважений банк згідно з відповідними пунктами ліцензії Національного банку України;

- за неторговельними операціями згідно з чинним законодавством України;

- за іншими операціями відповідно до чинного законодавства України.