Практичне завдання 5 (20 балів)

Оформити платіжне доручення на перерахування суми нарахувань на зарплату до Пенсійного фонду. Вихідні дані: ВАТ «Запчастини» (його код 14340402, номер рахунку 26007200187002, обслуговуючий банк — АКБ «Укрсоцбанк») оформило платіжне доручення № 54 від 2006 р. (дата ставиться на день заповнення доручення) на перерахування обласному управлінню Пенсійного фонду (код 20404900) обов'язкових платежів в сумі 52500 грн. Поточний рахунок отримувача № 2040005162 в облдирекції АПБ «Аваль» м. Дніпропетровськ, код банку 311528. Реєстраційний номер платника в Пенсійному фонді 0627031005. Необхідно оформити платіжне доручення.

Методика виконання завдання:

Для перерахування суми нарахувань до Пенсійного фонду оформ­люється платіжне доручення встановленої форми згідно з умовою за­вдання. При цьому в розділі «Призначення платежу» показують вид пла­тежу, куди перераховується платіж, за який період, і реєстраційний но­мер платника податку в Пенсійному фонді. У цьому випадку в розділі «Призначення платежу» в платіжному дорученні може бути зроблений такий запис: «Нарахування на заробітну плату за лютий місяць у вста­новленому розмірі в Пенсійний фонд перераховується повністю. Ре­єстраційний номер 0627031005».

З авдання для самостійної роботи №2 тема . Організація грошових розрахунків підприємств

1. Привести у відповідність терміни та їх визначення (10 балів)

1.Платіжна вимога	а) платіжний документ ,що засвідчує надання комерційного кредиту
2.Платіжна вимога-доручення	б) розрахунковий документ, який виписує платник, що містить вказівку банку про перерахування відповідної суми з рахунка платника на рахунок отримувача
3. Акредитив	в) державне свідоцтво про право його володаря на частку у власності, що безкоштовно розподіляється
4. Вексель	г) розрахунковий документ, що виписується постачальником і містить вимогу до покупця оплатити вартість поставленої на підставі договору продукції на основі розрахункових документів і документів про відвантаження товарів
5. Платіжне доручення	д) це зобов’язання банку оплатити вартість продукції, яке він видає за дорученням клієнта на користь його контрагента
6. Ваучер	е) розрахунковий документ, що виписується постачальником і містить вказівку банку отримати грошову суму від платника на основі відповідних документів, що засвідчують здійснення операції

2.Визначити види банківських рахунків підприємства та охарактеризувати їх.

3. Визначити принципи організації безготівкових розрахунків в Україні.

7. Розрахувати ліміт залишку каси підприємства "Турвіл", яка має два відокремлених підрозділи, на основі показників дія­льності за останні три місяці, зазначених у таблиці: (20 балів)

№ з/п	Показники	По підпри­ємству	По підроз­ділу 1	По під­розділу 2
1	Виручка, грн	155 895	168 997	212 572
	у т. ч. готівкова виручка, що надійшла в касу, грн	12 582	22 581	10 785
2	Виплачено готівкою, грн	45 781	41257	35 480
	у т. ч. заробітна плата	39 478	30 226	21580
3	Кількість робочих днів	17	31	20

О цінка за темою Підпис __________________