Тема 8. Функции, формы и виды кредита

1. Функции кредита

2. Формы кредита

3. Виды кредита

• Функции кредита

Функция – продолжение анализа сущности. Функции кредита – это взаимодействие кредита как целого с внешней средой.

Методологическими принципами анализа функций кредита являются:

1. функция кредита имеет объективный характер; она характеризует определенную работу, которую выполняют кредитор и заемщик, вступив в кредитные отношения;

2. в процессе своего движения в каждый данный момент кредит проявляет сущность не всеми своими функциями, а какой-либо одной или несколькими из них;

3. функция – это не застывшая, а изменяющаяся категория;

4. функция выражает специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса, так как:

- функция относится к кредитному отношению в целом;

- функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита;

- функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

В экономической литературе среди ученых – экономистов по вопросу функций кредита нет единства взглядов. Профессор Геращенко В.С. придерживается мнения, что кредит выполняет только одну функцию – перераспределительную. Шварц Г.А. считает, что кредит выполняет две функции: распределительную и функцию экономии наличных денег. Шенгер Ю. признает четыре функции кредита: аккумуляцию средств; размещение аккумулированных средств; выделение процента; создание кредитных орудий обращения.

Нельзя согласиться с мнением Ю. Шенгера о функциях кредита, так как сам кредит не может аккумулировать, размещать. Это могут делать только люди в процессе своей деятельности. Кредит может быть лишь средством аккумуляции, размещения, распределения. Несостоятельным является также утверждение о том, что функцией кредита является выделение процента, так как процент на кредит – это категория, связанная с самой сущностью кредита, и процент возникает именно потому, что существует кредит.

Традиционно считается, что кредит выполняет две функции:

- перераспределительную;

- замещения действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями.

Перераспределительной функции кредита свойственно распределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные организации и лица, независимо от их месторасположения. Такое перераспределение стоимости называется межтерриториальным. Межотраслевое перераспределение происходит, когда стоимость передается от кредитора, представляющего одну отрасль, к заемщику – хозяйственному орган другой отрасли. Внутриотраслевое перераспределение стоимости можно наблюдать при получении кредита предприятиями от отраслевых банков.

Однако независимо от того, какое перераспределение имеет место, оно не сопровождается сменой собственника, так как собственность на передаваемую стоимость сохраняется у кредитора.

Для перераспределительной функции кредита характерны следующие черты:

1. При помощи кредита распределяется не только валовой продукт, но и средства производства и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития.

2. Посредством кредита могут перераспределяться все материальные блага, все национальное богатство общества.

3. Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение временно высвободившейся стоимости.

4. Существенным является передача временно высвободившейся стоимости во временное пользование.

5. Стоимость передается чаще всего без участия каких-либо посредников.

Таким образом, перераспределительная функция кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Второй функцией кредита, признанной большинством экономистов, является функция замещения действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями. В современном обществе созданы необходимые условия для такого замещения. Перечисление денег по счетам в банках, зачет взаимной задолженности дают возможность сократить наличные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

В настоящее время действительные деньги не обращаются, а в обращении находятся денежные знаки, выпускаемые на основе кредита. Это дает возможность некоторым экономистам считать, что функция замещения исчерпала себя. Следует отметить, что вхождение ссуженной стоимости в хозяйственный оборот выполняет функцию не всеобщего замещения денег, а функцию их временного замещения в экономическом обороте.

Следовательно, функция замещения действительных денег кредитными орудиями обращения и кредитными операциями, обеспечивает создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это способствует экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.