- •Задача 1 Расчет окупаемости обменного пункта
- •5340 Рублей в месяц;
- •Методические указания к решению задачи:
- •Задача 2 Планирование процентных и связанных с ними доходов и их оценка
- •Методические указания к решению задачи:
- •Задача 4 Анализ привлеченных и собственных средств
- •Задача 5 Анализ ликвидности банка
- •Методические указания к решению задачи (формулы):
- •Задача 6 Анализ портфеля ценных бумаг
- •Методические указания к решению задачи:
- •Задача 8 Анализ прибыли банка
- •Задача 9 Анализ общей рентабельности, рентабельности использования кредитных ресурсов и вложений
- •Методические рекомендации к решению задачи:
Задача 5 Анализ ликвидности банка
(Инструкция Банка России от 16.01.2004 № 110-И )
Рассчитайте показатели ликвидности по данным таблицы. Сравните их с
нормативными значениями (взять из Инструкции Банка России, указанной выше). Сделайте выводы.
Примечание: знак «Х» - в ячейках таблицы, которые заполнять не нужно.
Показатель |
Значение показателя |
Отклонение |
|
Факт |
норматив |
|
|
1.Капитал банка, тыс. руб. |
110 000 |
Х |
Х |
2.обязательства банка до востребования и на срок до 30 дней, тыс. руб. |
54 000 |
Х |
Х |
3.обязательства банка по депозитным счетам и полученным кредитам сроком погашения свыше года, тыс. руб. |
76 000 |
Х |
Х |
4.ликвидные активы, тыс.руб. |
64 340 |
Х |
Х |
5.общая сумма активов, тыс. руб. |
374 170 |
Х |
Х |
6.сумма обязательных резервов банка, тыс.руб. |
9 000 |
Х |
Х |
7.кредитные вложения с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс.руб. |
102 350 |
Х |
Х |
8.высоколиквидные активы |
9 174 |
Х |
Х |
9.обязательства до востребования |
41 700 |
Х |
Х |
10.норматив текущей ликвидности, % |
|
|
|
11.норматив долгосрочной ликвидности, % |
|
|
|
12.норматив общей ликвидности, % (отменен с 2008) |
|
|
|
13.норматив мгновенной ликвидности, % |
|
|
|
|
|
||
Методические указания к решению задачи (формулы):
Норматив текущей ликвидности (Н3)= |
Ликвидные активы банка х 100 % --------------------------------------------------- Обязательства банка до востребования и на срок до 30 дней
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)= |
Кредиты, займы и депозиты, выданные банком х 100 % стр.7 ------------------------------------------------------- Капитал банка, обязательства по депозитным счетам, полученным кредитам, другим долгосрочным обязательствам на срок более года стр.1+стр.3 |
Норматив общей ликвидности*) (Н5) = |
ликвидные активы банка х 100 % ------------------------------------------------- общая сумма активов - обязательные резервы
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)= |
высоколиквидные активы х 100 % ------------------------------------------------- обязательства до востребования
|
*) – в настоящее время отменен Банком России, однако оставлен в учебных целях в работе (для ознакомления с методом оценки надзорным органом общей ликвидности банка); норматив искать в старой редакции вышеуказанной Инструкции.
ОБЯЗАТЕЛЬНО сделать вывод о выполнении нормативов по ликвидности.