II. Ввод начальных остатков

производится в журнале операций (или в журнале проводок). Остатки вводятся в виде про­водок в корреспонденции со счетом 00 «Вспомогательный». Кредитовое сальдо вводится по дебету счета 00 и кредиту нужного счета, дебетовое - по кредиту счета 00 и дебету нужного счета. Если по счету ведется аналитический учет, то данные вводятся по аналитическим сче­там (субконто). При этом указывают количество (при наличии количественного учета) и стоимость.

Остатки надо вводить на 01 января предыдущего года. Для удобства этой работы - установить эту дату в качестве рабочей (Сервис - Параметры, вкладка - общие).

Добавление операции - Ins.

Копирование операции - F9.

Таблица 3

Данные вступительного баланса (начало)

№ сче­та	Наименование счета	Начальное сальдо, руб.		Примечание
		Дебет	Кредит
50.1	Касса организации	6805
51	Расчетный счет	1518399

После введения остатков отрегулировать команду «Бухгалтерские итоги» в меню параметры (установить за 4 квартал прошлого года)

III Учет кассовых операций (все документы сохранить и распечатать)

Лимит остатка кассы - 7500 руб. (указан справочно, в программу не вводится)

п.г – прошлый год, т.г – текущий год

Необходимые документы можно выбрать в пункте «Журналы - Касса» (или «Документы -Касса»). ПКО - приходный кассовый ордер, РКО - расходный кассовый ордер. Заполнить, провести, вывести на печать документы и просмотреть через меню «Действия» созданные проводки по каждому документу:

1) ПКО № 101 от 05.10.20 п.г.: Кт 62.1, от ООО «Садовое товарищество» за продукцию по счету № 502, сумма 520000 руб.

2)РКО № 101 от 05. 10.20п.г.: выдано Гайдукову И.О. (Дт 71.1) под отчет 1200 руб.

3)РКО № 102 от 05.10.20 п.г.: выдано Виноградовой М.А.. (Дт 51) для внесения на расч. счет 520000

руб.

4) ПКО № 102 от 10. 10.20 п.г.: получено от Виноградовой М.А.. (Кт 51) снято с расчетного счету (по денежному чеку) 88400 руб.

5) Сформировать и провести платежную ведомость № 21 от 10.10.20 п.г. на выплату зарплаты за 2-ю половину сентября 20 п.г на сумму 38700руб. (данные по работникам в табл. 4)

Таблица 4

СПИСОК СОТРУДНИКОВ

Подраз­деле­ние	ФИО	Долж­ность	Оклад руб.	счет зат­рат	Чис­ло де­тей	Долг по НДФЛ	Долг по зарплате *
Адми­ни­страция	Абалкин В.И.	Дир.	25000	26	2	-950	5000
	Виноградова М.А.	гл. бух	18500	26	1	-890	4500
Произ­водст­венный цех	Гайдуков И.О.	мастер	16000	25	3	-910	4000
	Дубинин А.А.	водит	10000	23	-	-660	3600
	Занков А.В.	рабоч.	10000	23	2	-780	3600
	Игнатенко НА.	рабоч.	10000	23	-	-1208	3600
	Карпов П.Р.	рабоч	10000	23	1	-1208	3600
	Лагашин В.П.	рабоч	10000	23	2	-780	3600
	Макарова С.С.	рабоч	10000	23	3	-660	3600
	Норовяткин Т.Н	води­тель	11000	23	1	-1170	3600
	ИТОГО	X	X	X	X	-9216	38700

Пункт «Журналы - Зарплата», документ «Выплата зарплаты», в строке подразделения должно быть пусто. (Х)

6) РКО № 103 от10.10.20 п.г., Кт 70, выдана зарплата по платежной ведомости № 21 (Примечание. Проводки по выдаче зарплаты записываются при формировании платежной ведомости», поэтому при записи этого расходного кассового ордера необходимо отключить флаг «Формировать проводки»; сотрудников не указывать).

7) РКО № 104 от 17.10.20 п г.: под отчет Норовяткину Т.Н (Дт71.1) на заправку автомобиля 800 руб.

8) ПКО № 103 от 25.10.20 п.г.: от ООО «Садовое товарищество» (Кт 62.1) за продукцию по счету 522 сумма

16000 руб.

9) ПКО № 104 от 25.10.20 п.г.: от Виноградовой М.А.. (Кт 51) (снято с расчетного счету по денежному чеку) 53000 руб.

10) Платежная ведомость № 22 от 25.10.20 п.г. на выдачу аванса за 1-ю половину октября в размере 40% от оклада в сумме -------- (рассчитать самостоятельно) (оклады см. в табл. 4)

11) РКО № 105 от 25.10.20 п.г. на общую сумму по платежной ведомости № 22 (документ про- вести, но проводки не формировать).

12) РКО № 105 от 25.10.20 п.г.: выдано Виноградовой М.А.. (Дт 51) для внесения на расч. счет 70405 руб.

Сформировать кассовую книгу за октябрь прошлого года (это можно сделать в журнале «Касса»), в полученной кассовой книге остатки на конец дня должны быть равны остаткам на начало следующего дня. Сформировать в меню «Отчеты» журнал-ордер, ведомость, карточку счета, анализ счета 50, главную книгу по счету 50 за октябрь п.г.