17.7. Гарантийные операции банков

Банковские гарантии выступают формами обеспечения своевременности платежей по принятым клиентами обязательствам.

Выделяют следующих участников отношений при применении банковских гарантий:

– принципал – лицо, по просьбе которого предоставляется банковская гарантия;

– банк-гарант – дает обязательство произвести платеж в соответствии с условиями гарантии;

– бенефициар – лицо, по требованию и в пользу которого банк-гарант осуществляет платеж.

Банковская гарантия должна быть выдана в письменной форме (в виде электронного документа) и должна содержать следующие обязательные условия:

– наименование принципала;

– наименование бенефициара;

– наименование гаранта;

– ссылка на договор или иной документ, в которых предусмотрена необходимость выдачи гарантии;

– максимальная денежная сумма, подлежащая уплате;

– срок, на который выдана банковская гарантия, или событие, при наступлении которого прекращается обязательство гаранта по банковской гарантии;

– условия уплаты бенефициару денежной суммы [1, ст. 165].

Виды банковских гарантий представлены в табл. 17.5.

Таблица 17.5

Классификация банковских гарантий

Признак классификации	Виды банковских гарантий	Содержание
1. Условия осуществления платежа	по первому требованию условная	– платеж по первому требованию бенефициара; – платеж по требованию бенефициара против документов, подтверждающих неисполнение принципалом своих обязательств
2. Состав сторон	подтвержденная контргарантия консорциальная	– другой банк или КФО берет на себя солидарную ответственность на всю сумму гарантии или ее часть; – является встречным обязательством банка перед другим банком или КФО по выданной ими первоначальной гарантии в пользу бенефициара; – выдается несколькими гарантами через основной банк-гарант

Окончание табл. 17.5

3. Цель и характер обеспечиваемых обязательств

платежа возврата авансовых платежей поставки (исполнения) твердого предложения товара (тендерная, конкурсная) обеспечения кредита уплаты таможенных платежей

– служит для обеспечения продавцу требования оплаты покупной цены покупателем; – обеспечивает возврат авансовых платежей в случае невыполнения поставщиком своих обязательств; – обеспечивает своевременность и соответствие договору поставки продукции; – обеспечивает компенсацию в случае отказа принципала от подписания контракта после выигрыша им торгов; – обеспечивает обязательства кредитополучателя по кредитному договору; – обеспечивает уплату платежей перед таможенными органами

Банковская гарантия является обязательством, независимым от договора, исполнение которого она обеспечивает. При недействительности основного обязательства банковская гарантия сохраняет силу. Банковская гарантия является безотзывной и не может быть отозвана гарантом, если это не предусмотрено в тексте гарантии [1, ст. 167-168].

Для выдачи гарантии принципал представляет в банк следующие документы:

– заявление на выдачу (подтверждение) гарантии;

– проект банковской гарантии;

– копию договора или другого документа, из которого следует необходимость выдачи (подтверждения гарантии);

– финансовую отчетность (по требованию банка).

Представленные документы рассматриваются банком в срок, не превышающий 10 дней. Банк анализирует деятельность принципала, оценивает его способность исполнить обязательство, делает заключение о целесообразности выдачи гарантии. В случае положительного решения между банком и принципалом заключается договор, в котором определяются: обязанность гаранта выдать гарантию, обязанность принципала уплатить гаранту вознаграждение, возместить расходы, связанные с исполнением гарантии, право регрессного требования гаранта к принципалу, способ обеспечения исполнения обязательств принципала перед гарантом, другие права и обязанности гаранта и принципала. После заключения такого договора банк выдает гарантию и передает ее принципалу или непосредственно бенефициару.

В случае получения письменного требования бенефициара об уплате денежной суммы в соответствии с условиями выданной гарантии, банк обязан в течение 7 рабочих дней произвести платеж в пользу бенефициара или письменно уведомить его об отказе платить, в случае несоответствия требований бенефициара условиям гарантии или при прекращении обязательства банка по данной гарантии.