Порядок рассмотрения вопроса о предоставлении денежных средств в форме кредита

Основанием для начала работы по рассмотрению вопроса о выдаче кредита является представление заявителем в учреждение Банка письменного ходатайства на получение кредита, подписанного руководителем (уполномоченным лицом) заявителя и содержащего сведения о запрашиваемой сумме кредита, целевой направленности, сроках погашения, процентной ставке, предлагаемом обеспечении, формах расчетов по условиям контрактов.

Банк до выдачи кредита и в процессе кредитного мониторинга осуществляет

- проверку правоспособности

- оценку кредито­способности

1. Работники службы безопасности Банка осуществляют проверку заявителя на предмет благонадежности заявителя,

2. Юридическая служба на основании учредительных документов проверяет правоспособность заявителя (поручителя), правомочность руководителя заявителя (поручителя) или иного должностного лица на заключение договоров, наличие лицензий на осуществляемые виды деятельности, соответствие сделок, полномочия на распоряжение имуществом заявителя.

Юридическая служба осуществляет проверку соответствия представленных к кредитованию контрактов (договоров) нормам законодательства Республики Беларусь (при предоставлении кредитов на конкретные цели), а также договоры (контракты) на реализацию, договоры (контракты), права на выручку, по которым принимаются в обеспечение по кредитному договору, в том числе контракты (договоры), представляемые в течение периода кредитования в рамках кредитных (в т.ч. возобновляемых) линий.

3. Кредитный работник проверяет полноту полученных от заявителя документов, осуществляет анализ финансово-экономического состояния заявителя, кредитуемого проекта и бизнес-плана развития (бизнес-плана инвестиционного проекта) в случаях, предусматривающих их представление.

Анализ кредитуемого проекта предполагает изучение соответствия цели запрашиваемого кредита характеру уставной деятельности заявителя, изучается предыдущий опыт работы заявителя с аналогичными проектами, технологическая осуществимость проекта (обеспеченность производственными мощностями, материальными и трудовыми ресурсами), выявляются основные проблемы и риски, которые могут повлиять на реализацию проекта, экономическая эффективность проекта, наличие договорно-правового обеспечения.

Выдача кредита производится на основании решения кредитного комитета Банка (руководителя учреждения Банка).

Заключение о целесообразности предоставления денежных средств в форме кредита до вынесения вопроса на заседание кредитного комитета учреждения Банка представляется на рассмотрение председателю кредитного комитета учреждения Банка

КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР

К обязательным условиям кредитного договора относятся (12 пунк.):

1. сумма кредита при единовременном предоставлении денежных средств; лимит выдачи и лимит задолженности при открытии кредитной линии (в т.ч. возобновляемой); лимит овердрафта при овердрафтном кредитовании с указанием вида валюты;

2. порядок и срок предоставления и возврата (погашения) кредита;

 Кредитополучателю денежные средства в форме кредита предоставляются

- в безналичном порядке

- либо путем выдачи наличных денежных средств Кредитополучателю-индивидуальному предпринимател.

При предоставлении денежных средств в форме кредита путем безналичного перечисления на счет Кредитополучателя (счет по учету аккредитивов, средств для расчетов чеками) кредитной службой оформляется мемориальный ордер с дополнительными реквизитами и содержащий разрешительную подпись руководителя учреждения Банка.

Перечисление Банком денежных средств на счета третьих лиц производится путем оплаты расчетных документов, представленных Кредитополучателем (платежных поручений Кредитополучателя), оформленных в установленном порядке и содержащих разрешительную подпись руководителя учреждения Банк.

Погашение задолженности по кредиту и уплата начисленных процентов и вознаграждения производится как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с условиями кредитного договора и законодательством Республики Беларусь в установленной очередности:

основной долг – единовременно или частями (согласно графику погашения или в соответствии с условиями кредитного договора);

проценты – не реже одного раза в месяц либо в соответствии с условиями кредитного договора;

вознаграждения – в соответствии с условиями кредитного договора.

При погашении кредита в полном объеме Кредитополучатель одновременно с погашением основного долга производит уплату причитающихся Банку процентов. Данное условие должно найти отражение в кредитном договоре с Кредитополучателем.

 Погашение задолженности по кредиту может производиться новым должником

- при заключении Кредитополучателем договора о переводе долга по кредитному договору. Согласие на перевод долга на третье лицо (нового должника) Банк-кредитодатель может дать только после изучения кредитоспособности и правоспособности нового должника, заключив в соответствии с законодательством договор залога или иной договор, обеспечивающий исполнение обязательств по кредитному договору.

- при заключении договора уступки требования

- путем зачета встречных требований

- путем отступного

Сроки возврата кредита устанавливаются:

при кредитовании на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных (внеоборотных) активов:

а) исходя из периода окупаемости либо иного экономически обоснованного срока осуществления кредитуемого проекта;

при кредитовании лизинговых компаний:

а) исходя из графиков поступления лизинговых платежей в соответствии с договором финансового лизинга;

при кредитовании на цели, связанные с созданием и движением оборотных активов:

а) исходя из производственного цикла переработки товарно-материальных ценностей (закупки, поступления, переработки) и реализации готовой продукции при осуществлении производственной деятельности.

б) с учетом оборачиваемости оборотных активов и поступления выручки от реализации товаров при осуществлении торговой и снабженческо-сбытовой деятельности.

в) исходя из договорных сроков реализации продукции, оказания услуг и поступления выручки (с учетом экономически обоснованных сроков осуществления данной сделки) при осуществлении деятельности непроизводственного характера.

Кредит на цели, связанные с созданием и движением текущих (оборотных) активов, предоставляется на срок не более 12 месяцев.

3. размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы (вознаграждения) за пользование кредитом и порядок ее внесения, если ее уплата предусмотрена кредитным договором;

Процентные ставки по кредитам устанавливаются в соответствии с решениями Правления Банка. Проценты за фактическое время пользования кредитом начисляются и уплачиваются в сроки и в размере согласно условиям кредитного договора.

С 26 марта АСБ применяет следующий принцип установления процентных ставок:

1) ставка реф + 3 п.п.

- предприятиям системы БЕЛКООПСОЮЗА

- предприятиям ЖКХ

- микро- бизнесу (кол-во работающих до 10 человек)

- малому бизнесу ((кол-во работающих до 100 человек)

2) ставка реф + 5 п.п. - всем остальным

3) кредитование госпрограмм – в соответствии с Указами, Постановлениями и т.т.

Полная процентная ставка за пользование кредитом – процентная ставка, рассчитанная с учетом расходов Кредитополучателя, связанных с предоставлением, обслуживанием и погашением (возвратом) кредита, включающих в себя проценты и плату (вознаграждения и иные платежи) за пользование кредитом, иные платежи Кредитополучателя, подлежащие уплате Банку

4. целевое использование кредита (если кредитный договор заключен с условием о целевом использовании кредита);

Целевое использование кредита может устанавливаться в кредитном договоре следующими способами:

на Кредитополучателя возлагается обязанность использовать предоставленные в форме кредита денежные средства на приобретение определенных вещей, включая ценные бумаги и иное имущество, оплату работ и/или услуг и любые иные цели, не запрещенные законодательством Республики Беларусь;

для Кредитополучателя устанавливается запрет на вложение предоставленных в форме кредита денежных средств в определенные виды деятельности.

5. способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору; (смотри раздел обеспечение)

6. ответственность Кредитополучателя за невыполнение условий кредитного договора, в том числе за использование предоставленных денежных средств в форме кредита не по целевому назначению (при необходимости);

7. ответственность Банка за несвоевременное исполнение платежных инструкций, подлежащих оплате со счета по учету кредитов, в связи с отсутствием (недостаточностью) средств на корреспондентском счете Банка, в случае прекращения (ограничения) операций по нему согласно решению Национального банка Республики Беларусь либо по иным причинам по вине Банка, за невыполнение других условий кредитного договора;

8. порядок взыскания учреждением Банка кредита (основного долга, процентов и других платежей, вытекающих из условий кредитного договора) с текущего (расчетного) счета Кредитополучателя при неисполнении (ненадлежащем исполнении) последним обязательств по кредитному договору;

9. периодичность и сроки представления учреждению Банка бухгалтерского баланса и других данных, необходимых для проверки использования кредита и анализа финансово-хозяйственной деятельности Кредитополучателя;

10. способы и сроки проведения контроля за целевым использованием кредита (при необходимости);

 Предварительный контроль целевой направленности кредитов производится не зависимо от способа предоставления денежных средств и осуществляется путем проверки документов, являющихся основанием для выдачи кредита.

 Последующая проверка целевого использования кредита

- кредитов, выдаваемых под гарантии Правительства Республики Беларусь, местных исполнительных и распорядительных органов

- на цели, связанные с созданием и движением долгосрочных (внеоборотных) активов:

при выдаче кредита на предварительную оплату (авансовый платеж) – не позднее 10 рабочих дней по истечении определенных договорами (контрактами) сроков поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг);

при выдаче кредита по факту поставки – не позднее 30 банковских дней с даты предоставления кредита;

при кредитовании в рамках возобновляемой кредитной линии – не реже одного раза в квартал.

При выявлении нецелевого использования кредита учреждение Банка досрочно списывает неправомерно использованную сумму кредита с текущего счета Кредитополучателя

 За нецелевое использование кредита применяются штрафные санкции в соответствии с условиями кредитного договора.

11. порядок досрочного расторжения;

12. порядок разрешения споров и другие.

Кредитный договор подписывается руководителями учреждения Банка и Кредитополучателя Сторонами подписывается каждый лист кредитного договора.

Одному Кредитополучателю учреждение Банка вправе открыть несколько счетов по учету кредитов.

Номер лицевого счета, открываемого на балансовом счете второго класса по учету кредитов, должен иметь следующую структуру:

2ХХХ – номер балансового счета;

ХХХХ – (5 – 8 знаки) один из отличительных признаков в соответствии со справочником символов лицевых счетов;

Х – (9 знак) один из следующих отличительных признаков (при кредитовании в иностранной валюте):

- 1 – обязательства, которые Банк обязан исполнить по первому требованию;

- 2 – обязательства, от исполнения которых Банк в соответствии с кредитным договором может отказаться без предварительного уведомления клиента;

- 3 – прочие;

ХХХ – нумерация лицевого счета;

Х – контрольный ключ.

ОБЕСПЕЧЕНИЕ

 Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться

- залогом недвижимого и движимого имущества,

- поручительством,

- гарантией,

- страхованием кредитодателем риска невозврата кредита,

- гарантийным депозитом денег

- и иными способами, предусмотренными законодательством Республики Беларусь или договором.

Достаточная сумма обеспечения обязательств по кредиту определяется на основании расчета:

О = (К + П) Х 1,3,

где: О – сумма обеспечения;

К – сумма кредита (лимит задолженности, лимит овердрафта);

П – сумма процентов, рассчитанная за весь срок пользования кредитом с учетом графика погашения (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок до 12 месяцев), либо сумма процентов, причитающихся в соответствии с договором к уплате в течение ближайших 12 месяцев (по кредитам, предоставленным в соответствии с первоначальным договором на срок свыше 12 месяцев);

коэффициент риска Банка – не менее 1,3.

При залоге имущества залогодателем может быть как сам Кредитополучатель, так и другое лицо, за исключением банка-кредитодателя.

Залог – способ обеспечения исполнения обязательств, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае невыполнения должником (залогодателем) обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

 Предметом залога может быть любое ликвидное имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного его жизни или здоровью, или иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

Предметы залога потребительским свойствам должны соответствовать показате­лям, указанным в удостоверении о качестве, на этикетках или другой оформ­ляемой товаропроизводителем сопроводительной документации, с указанием в маркировке конечного срока реализации (годности, эксплуатации).

 Основными документами, удостоверяющими безопасность товаров (кроме лекарственных средств) на территории Республики Беларусь, являются:

удостоверение о государственной гигиенической регистрации, выданное Министерством здравоохранения фирме-производителю, ее официальному представителю, заявителю;

сертификат соответствия (декларация соответствия) или свидетельство о его признании, выданные органами Белстандарта или органами по сертификации продукции фирме-производителю или заявителю.

 Оценка имущества, предложенного в залог, является обязательной и может быть

- независимой

- либо внутренней.

Внутренняя оценка залога, проводится собственником и выполняется на основании данных бухгалтерского учета, информации о стоимости приобретения объекта или стоимости аналогичных объектов.

В заключении о внутренней оценке указываются:

полное наименование исполнителя внутренней оценки;

описание объекта оценки;

дата оценки;

цель оценки;

валюта оценки;

название используемых методов оценки и методов расчета стоимости имущества, предлагаемого в залог;

итоговая стоимость объекта оценки;

расчеты по определению стоимости имущества, предлагаемого в залог;

перечень данных, используемых для оценки, с указанием их источника;

стоимость залога отражается без учета НДС.

Независимая оценка имущества, передаваемого в залог, проводится на основании гражданско-правового договора, заключаемого между исполнителем оценки и заказчиком оценки, либо на основании судебного постановлении.

Специалист по залогу БАНКА после анализа всех документов и осмотра предметов залога готовит заключение по результатам анализа оценки стоимости и ликвидности предложенного в залог имущества.

В заключении отражаются:

состав и основные технические параметры имущества, передаваемого в залог (для зданий и сооружений: инвентарный номер, количество этажей, общая площадь, конструктивные элементы и инженерное оборудование, год постройки, год ввода в эксплуатацию, месторасположение; для машин и оборудования: полное наименование, модель (тип, марка), год выпуска, год ввода в эксплуатацию, наименование завода-изготовителя, заводской и инвентарный номера, месторасположение; для автотранспорта: полное наименование, государственный номерной знак, год выпуска и год ввода в эксплуатацию, инвентарный номер, номер кузова (шасси, рамы); для товаров в обороте: номенклатура и состав в соответствии с описью № 1);

наименование и юридический адрес собственника (балансодержателя) имущества;

наличие полного перечня необходимых документов, подтверждающих право собственности, право хозяйственного ведения, и иных документов, а также документов, удостоверяющих качество и безопасность предметов залога;

результаты визуального осмотра имущества (техническое состояние, условия хранения и т.п.);

результаты внутренней или независимой оценки;

ликвидность залогового обеспечения, определенная в соответствии с проведенными маркетинговыми исследованиями рынка аналогичного предлагаемому в залог имуществу (СМИ, сайты Internet, результаты проведения аукционов, прайсы заводов-изготовителей и торгующих организаций и т.д.);

достаточность (недостаток) залогового обеспечения, определенная(ый) исходя из разницы между стоимостью предлагаемого в залог имущества и ликвидностью этого имущества.

Заключение по результатам анализа оценки стоимости и ликвидности предложенного в залог имущества подписывается специалистом по залогу, руководителем службы банка, подготовившей заключение, и докладной запиской направляется службе банка.

К заключению прилагается акт проверки наличия и сохранности предлагаемого в залог имущества

Периодичность контроля :

зданий – не реже 1-го раза в 12 месяцев;

незавершенных строительством зданий, оборудования и транспортных средств – не реже 1 раза в 6 месяцев;

товаров в обороте – не реже 1 раза в 3 месяца;

имущественных прав на получение имущества – не реже 1 раза в 3 месяца;

имущественных прав на получение денежной выручки, лизинговых платежей, арендных платежей и др. – не реже 1 раза в 3 месяца;

имущественных прав (требования) на получение бюджетных средств – не реже 1 раза в 12 месяцев.

- в рамках реализации государственных - не реже одного раза в 12 месяцев.

В качестве предоставления в залог ЦБ рассматрива­ются следующие ценные бумаги:

ценные бумаги, принимаемые НБ РБ в качестве обеспечения ломбардных и других кредитов;

собственные облигации банка, размещенные среди юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

облигации иных юридических лиц, прошедшие листинг в ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа»;

акции иных юридических лиц, находящиеся в котировальном листе «А» первого уровня не менее шести месяцев непрерывно;

депозитные сертификаты, выпущенные уполномоченными банками Республики Беларусь.

Способом обеспечения исполнения обязательств по кредиту может являться

- поручительство (гарантия)

- банковская гарантия

Поручитель отвечает перед Банком в том же объеме, что и Кредитополучатель, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков Банка, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением Кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

Страхование учреждением Банка риска не возврата кредита.

Страхование риска не возврата кредита проводится на основании заключенного между страховщиком и учреждением Банка договора страхования (страхового полиса).

 Суммы страховых взносов, уплачиваемых учреждением Банка, подлежат возмещению Кредитополучателем Банку в сроки, определенные кредитным договором.

Порядок оформления договора страхования определяется в каждом конкретном случае индивидуально и регламентируется Правилами добровольного страхования рисков, связанных с непогашением кредита, согласованными страховой организацией с Министерством финансов Республики Беларусь.

Гарантийный депозит денег.

 Соответствующий балансовый счет, предназначенный для учета гарантийного депозита денег, должен быть открыт в учреждении Банка, предоставляющем кредит. В договоре гарантийного депозита денег должны быть предусмотрены условия размещения денежных средств Кредитополучателя в гарантийный депозит, право списания денежных средств с соответствующего счета по учету средств, полученных в качестве обеспечения исполнения обязательств, мемориальным ордером учреждением Банка в случае непогашения задолженности по кредиту в установленные кредитным договором сроки.

Одновременно с кредитным договором подписывается договор залога и/или иные договоры, заключаемые в обеспечение исполнения обязательств по кредиту.