Показатели оценки качества кредитного портфеля банка

Коэффициент

Характеристика

Расчет

Оптимум,

%

Коэффициенты доходности кредитных вложений

К1

Показывает прибыльность кредитного портфеля

0,6 – 1,4

К2

Отражает долю процентной маржи в капитале банка

10 – 20

К3

Показывает доходность кредитных вложений

2 – 3,5

К4

Показывает реальную доходность кредитных вложений

среднее по системе

Коэффициенты качества управления кредитным портфелем

К5

Показывает удельный вес в активах «плохих» кредитов (пролонгированных и просроченных)

0,5 – 3

К6

Показывает удельный вес «плохих» кредитов в сумме кредитных вложений

3 – 7

К7

Показывает степень использования привлеченных кредитных ресурсов

среднее по системе

К8

Характеризует степень агрессивности кредитной политики банка

40 – 60

К9

Показывает долю краткосрочных кредитов в общем их объеме

60 – 70

К10

Характеризует темпы роста кредитных вложений

среднее по системе

Коэффициенты достаточности резервов банка на покрытие возможных убытков

по кредитным операциям

К11

Характеризует степень защищенности банка от кредитного риска

нет

К12

Характеризует полноту создания специального резерва на покрытие возможных убытков по кредитам

100

К13

Показывает степень достаточности резервов в случае непогашения кредитов

0,9 – 5

К14

Показывает долю кредитов, безнадежных к погашению

0,25 – 1,5

К15

Показывает долю списаний за счет резерва нестандартных кредитов

нет

Интегральные показатели совокупного кредитного риска банка

Характеризует уровень доходности кредитных вложений с учетом коэффициента потерь по кредитам

Характеризует степень дифференцированности кредитных вложений по степени риска

Характеризует совокупный кредитный риск банка с учетом степени достаточности резерва