Операции банка по кредитованию клиентов.

Кредитные операции банка – операции по размещению привлечённых им ресурсов от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, срочности и платности, которые являются основными принципами организации кредитования в банке.

Возвратность – банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение этой ссуженной стоимости и её обратный приток в банк. Реально этот принцип определяется в определении конкретного источника погашения кредита. Основными источника погашения кредита у хозяйствующего субъекта может быть выручка от реализации товаров и услуг, выручка от реализации другого имущества, денежные средства третьих лиц погашения дебиторской задолженности, оформление нового кредита, для погашения старого. Для физических лиц: заработная плата, пенсии, доходы от ценных бумаг, оформление нового кредита.

Второстепенные источники: залог, поручительства третьих лиц (источники от реализации прав по обеспечению возвратности кредита).

Срочность – необходимая форма достижения возвратности кредита и означает, что кредит должен быть возвращён в строго определённый срок.

Платность – за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заёмщика определённую плату, которая обеспечивает возмещение его затрат на содержание самого банка и формирование банковской прибыли.

Размер ставки процента устанавливается по соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска по конкретной сделке.

Степень риска: платёжеспособность клиента, кредитоспособность.

Принцип обеспеченности – на случай непредвиденных обстоятельств в ситуации ухудшения финансового состояния заёмщика банк должен располагать второстепенным источником погашения.

Разница между поручительством и банковской гарантией.

Принципы кредитования, реализуемые банком, находят место в утверждаемом документе «Кредитная политика банка». Сам процесс кредитования можно разбить на следующие этапы:

1.Разработка стратегий кредитных операций.

2.Знакомство с потенциальным заёмщиком.

Пакет документов, который необходим банку, для решения вопроса о предоставлении кредита. Группы документов: подтверждающие правоспособность заёмщика ( для ЮЛ: лицензия, регистрация, устав); характеризующие бизнес заёмщика (бизнес-план); характеризующие финансовое состояние (отчётность: баланс, отчёт о прибылях и убытках, о движении денежных средств, аудиторское заключение); обосновывающие объём требуемой суммы и сроков погашения; обеспечивающие исполнение обязательств по кредиту.

3.Оценка кредитоспособности заёмщика.

4.Подготавливается кредитный договор.

5.Мониторинг кредита (контроль за выполнением условий договора).

Величина выдаваемого каждому заёмщику кредита имеет свои чёткие границы, что находит выражение в лимитах по использованию:

1)Лимит выдач – максимальный суммарный оборот по выдаче кредита за весь период действия договора.

2)Лимит задолженности – максимальный размер единовременной задолженности по кредиту в рамках одного кредитного договора.

3)Лимит кредитования – максимальная сумма задолженности по всем кредитным договорам, включая просроченную задолженность и предоставляемые банком банковские гарантии.

Все лимиты устанавливаются на год с возможностью пересмотра.

Помимо экономических нормативов, оценивающих состояние достаточности капитала банка, существуют экономические нормативы, показывающие оценку активов:

1.Группа показателей, оценивающих качество задолженности.

2.Группа показателей, оценивающих степень концентрации риска (Н7, Н9.1, Н10.1).

Оценка резервов на потери по ссудам (положение Банка России №254, инструкция №110).

Существует 5 групп риска кредитования (они формируются на основе мотивированных суждений):

1)Самая надёжная группа, резерв 0%.

2)Просто надёжная группа, резерв до 20%.

3)Группа средней надёжности, резерв от 20 до 50%.

4)Группа пониженной надёжности, резерв от 50 до 100%.

5)Группа критично низкой надёжности, резерв 100%.

3.Группа показателей, оценивающих ликвидность.

4.Показатели доходности.

Методы кредитования – способ выдачи и погашения кредита: разовые кредиты, открытые кредитные линии, кредитование банковского расчётного счёта (овердрафт), синдицированный кредит (несколько банков кредитуют одного заёмщика) и др.