1.3 Условия и причины возникновения рисков. Анализ факторов риска

Условия возникновения риска - это ситуация риска, появлению которой всегда сопутствуют три взаимосвязанных условия: наличие неопределенности, выбор альтернатив, возможность оценки вероятности осуществления выбираемых результатов. На уровень риска оказывают влияние многие факторы: объемы финансово-хозяйственной деятельности; профессиональная подготовка специалистов предприятия; стиль руководства и квалификация персонала; общий концептуальный подход к деятельности в условиях изменения в нормативно- правовой системе; разнообразие видов деятельности предприятия; степень компьютеризации деятельности; надежность системы внутреннего контроля; частота смены руководства и личные характеристики руководителей; число нестандартных для данной фирмы операций, деловое окружение. Существование риска объективно обусловлено наличием неоп­ределенности, которая имеет различное содержание и формы про­явления. Прежде всего, это неопределенность внешней среды, включаю­щей в себя разнообразные условия (экономические, социальные, политические), в которых действует организация. Если бы окру­жающая среда оставалась постоянной, не возникало бы никаких проблем, но она меняется, и при принятии управленческих реше­ний менеджеру необходимо учитывать динамику этих изменений, что на практике бывает очень сложно и не всегда реально. Под термином «внешняя среда» понимаются институты и факто­ры, находящиеся вне организации и потенциально влияющие на результаты ее деятельности. При анализе внешней среды принято различать факторы прямого воздействия, называемые также рабо­чей средой, и факторы косвенного воздействия, называемые общей средой. Факторы прямого воздействия. К факторам прямого воздействия относят те условия, которые способны сразу и непосредственно повлиять на деятельность данной организации. Для большинства организаций внешними факторами, повы­шающими степень неопределенности внешней среды, являются поставщики, потребители, конкуренты, государство, контактные аудитории, профсоюзы. Поставщики. К этой группе факторов внешней среды относятся хозяйствующие субъекты, снабжающие организацию материальны­ми, энергетическими, трудовыми, информационными, финансовы­ми ресурсами. Крупные поставщики материальных и (или) энергетических ресурсов, занимающие монопольное положение на рынке, способны поставить потребителей в очень сильную зависимость от себя, увеличивая риск хозяйственной деятельности, особенно если у организации только один поставщик. Это в определенной мере справедливо и для поставщиков других видов ресурсов. Потребители. Организации существуют для того, чтобы удовле­творять потребности своих клиентов. Последние несут в себе по­тенциальную неопределенность для организации, поскольку их по­требности, вкусы, настроения и предпочтения со временем меня­ются и им может разонравится тот или иной товар или услуга. Од­ни компании в большей степени испытывают эту неопределенность (товары и услуги для конечных потребителей), другие в меньшей (товары и услуги производственного назначения). Изучение поку­пателей позволяет организации прогнозировать динамику спроса, объемы продаж, номенклатуру и объемы производства и другие важные показатели. Необходимо также учитывать возрастающее влияние различных ассоциаций потребителей, оказывающих влия­ние не только на спрос, но и на имидж фирмы. Кроме того, учет потребителей как важнейшего фактора внешней среды предполагает не только прогнозирование, но и влияние на потребителей, форми­рование их вкусов и предпочтений. Конкуренты. У любой организации, даже монополиста, есть хотя бы один конкурент. Конкурирующие фирмы стремятся потеснить, а иногда и вытеснить друг друга с рынка. Решения и действия одной компании обязательно вызовут ответную реакцию конкурентов (противодействие), что также является фактором неопределенности. Поэтому для любой коммерческой организации важнейшая за­дача — определение и изучение своих конкурентов. Конкурентная среда формируется не только внутри отрасли ор­ганизациями, производящими аналогичную продукцию. Необходи­мо помнить и о межотраслевой конкуренции со стороны предпри­ятий, способных предложить рынку замещающий продукт. Кроме того, наряду с конкуренцией на рынке сбыта, может обостряться конкуренция за сырьевые рынки, трудовые ресурсы, инвестиции и инновации. Все это заставляет менеджмент организации принимать реше­ния, направленные на создание и поддержание конкурентных пре­имуществ. Государство. К этой группе факторов относятся законы и другие нормативные акты, регулирующие определенные виды деятельно­сти, а также действия органов государственной власти и управле­ния. Каждая организация имеет конкретный правовой статус, опре­деляющий ее права и обязанности по отношению к государству и местным органам управления. Частые, не всегда последовательные, а иногда и противоречивые изменения нормативной базы — это также существенный источник неопределенности внешней среды. Важнейшее значение имеют и такие факторы, как эффективная правоохранительная и независимая судебная системы, сложившиеся традиции практической реализации законодательства, уровень кор­рупции в государственных и муниципальных органах управления. Контактные аудитории. Принимая управленческие решения, менеджеры должны учитывать существование в обществе определенных групп, которые способны и могут влиять на деятельность организаций, например лоббисты, средства массовой информации, общества потребителей, защитники окружающей среды и т.п. Дей­ствия таких групп могут существенно воздействовать на обществен­ное мнение и также представляют собой источник неопределенно­сти. Задача менеджмента заключается в разработке и осуществле­нии политики эффективного взаимодействия с наиболее важными контактными аудиториями с целью формирования благоприятного имиджа организации. Профсоюзы. Профсоюзы защищают интересы работников организации, а потому их деятельность также оказывается значимым организационным фактором. Поскольку люди – один из самых важных ресурсов, организации приходится считаться с требованиями профсоюзов, проводя социальную политику. Факторы косвенного воздействия. Факторы косвенного воздейст­вия создают общие для всех условия деятельности. Их влияние про­является косвенно (через рабочую среду), сказывается не сразу и в большинстве случаев не носит специфического характера по отно­шению к конкретной организации. К этой группе факторов приня­то относить общие экономические, политические, социальные, на­учно-технические и международные условия, которые способны повлиять на деятельность организации и ее результаты и должны быть учтены менеджерами при разработке и принятии решений, особенно долгосрочных. Экономическая среда. Нет такой организации, на которую не воздействовала бы экономическая среда. Состояние экономики со временем меняется, внося существенный вклад в неопределен­ность внешней среды. И добивается успеха та организация, кото­рая быстрее и точнее прогнозирует изменение тенденции к росту или спаду и, проявляя достаточную гибкость, стремится приспо­собиться к новой экономической ситуации. Состояние экономи­ческой среды предполагает анализ динамики таких важнейших макроэкономических показателей, как темп роста валового внут­реннего продукта, темп инфляции, уровень безработицы, реаль­ные доходы населения, ставка рефинансирования, курс нацио­нальной валюты и многие другие. Политическая среда. Цели и способы управления экономикой страны ~ это во многом результат осуществления политики на­ходящегося у власти правительства. Настроения и расстановка политических сил в обществе с течением времени изменяются, приводя к смене правительства, политического курса и росту неопределенности. Поэтому каждая достаточно крупная организация, принимая стратегические решения, стремится иметь ясное представление о программах и целях различных политических партий, группах лоббирования в органах государственной власти, об отношении правительства к определенным отраслям эконо­мики и регионам страны, о средствах проведения в жизнь поли­тики правительства. Весьма существенным является также выяс­нение того, насколько стабильно правительство, насколько оно в состоянии реализовывать свою политику, какова степень обще­ственного недовольства. Социокультурная среда. К социокультурным условиям относит демографическую структуру общества, численность населения и его динамику, уровень образования, социальную мобильность людей (готовность к перемене места жительства и профессии), наличие и характер социальных конфликтов. В эту группу факторов входят также отношение людей к работе и качеству жизни, преобладающая в обществе система ценностей, традиции и обычаи и т.п. Социальные процессы изменяются сравнительно медленно, но когда такие изменения происходят, то могут протекать довольно бурно и приводить ко многим существенным переменам в окруже­нии организации, представляя собой еще один источник неопреде­ленности внешней среды. Технологическая среда. Научно-технический прогресс и его дос­тижения несут в себе как новые огромные возможности, так и серьезные угрозы для деятельности организаций, являясь одним из важнейших источников неопределенности внешней среды. Практи­ка последних десятилетий показывает, что наиболее быстрые пере­мены произошли именно в этой области окружения организаций. Между тем менеджеры многих организаций не всегда в состоянии увидеть открывающиеся перспективы и возникающие проблемы, так как большинство продуктовых и технологических инноваций создаются за пределами отрасли, в которой они работают. В резуль­тате — запаздывание или ошибки в принятии управленческих ре­шений, ведущие к снижению конкурентоспособности, потере доли рынка и другим негативным последствиям. Глобализация. В современных условиях международной эконо­мической интеграции и либерализации внешнеэкономических от­ношений деятельность многих организаций уже не ограничивается национальными рамками. Конкуренты и рынки не могут долгое время оставаться внутри национальных границ, формируясь в раз­личных странах, независимо от их географического положения. Но­вые конкуренты могут появиться неожиданно в любой точке земно­го шара, внося свой вклад в неопределенность внешней среды. Это требует от менеджмента организации умения мыслить глобально и учитывать при разработке и принятии решений прогнозы развития международных процессов. Наряду с внешней средой, источником риска является также и внутренняя среда организации. Внутренняя среда организации — это та часть общей среды, кото­рая находится в рамках организации и под контролем ее руково­дства. Она постоянно и самым непосредственным образом влияет на функционирование и эффективность организации. Основными элементами внутренней среды организации являются: операции (производство), персонал, финансы, маркетинг, организационная структура и корпоративная культура. Состояние этих ключевых элементов и рациональность их соче­тания определяют конкурентный потенциал организации и уровень риска ее деятельности. Производство. Для реализации поставленных целей организация должна иметь технологию выполнения основных операций, парк оборудования, обладающего определенными производственными характеристиками и систему технического обслуживания производ­ства. Ей также может быть необходимо осуществление научно-технических исследований и разработок. Персонал. Люди — главное условие эффективности любой орга­низации. В то же время «человеческий фактор» — одна из причин неопределенности и источник риска в ее функционировании. По­этому менеджмент вырабатывает и устанавливает определенные требования к работникам организации, их полу и возрасту, уровню образования и профессиональному опыту, характеру и личным ка­чествам. Финансы. Управляя деятельностью организации, менеджерам необходимо учитывать такие важнейшие обстоятельства, как уро­вень и динамика финансовых ресурсов, объемы и сроки денежных поступлений и расходов, соотношение собственных и заемных средств, платеже- и кредитоспособность. Неудовлетворительное финансовое положение часто становится причиной неоправданного риска и может привести к банкротству. Организационная структура. Структура организации, представляющая собой состав и соподчиненность ее подразделений и долж­ностей, определяет распределение обязанностей, полномочий и ответственности. От нее зависит характер и эффективность коммуни­каций, степень централизации и скорость принятия решений, фор­мы контроля их исполнения. Если структура построена неправильно, нерационально, то ее недостатки приходится компенсировать за счет неформальной структуры, что также является источником не­определенности в принятии решений. Корпоративная культура. Под ней понимаются ценности, убеж­дения, традиции и нормы поведения, разделяемые работниками данной организации. Особая важность корпоративной культуры состоит в том, что она не только определяет отношения между людьми в организации, но влияет на взаимодействие с внешней средой, на то, как организация относится к потребителям, как строит свои отношения с государством, какие методы использует в конкурентной борьбе. Корпоративная культура может способство­вать выживанию и развитию организации, усилению ее конкурент­ных позиций. А может и ослаблять, препятствуя успеху организа­ции, даже обладающей высоким технологическим и финансовым потенциалом.

Изобразим среду организации и место источников риска в этой среде на рис.1.2.

Рисунок 1.2 Среда организации

Представим источники риска, возможные риски и меры «борьбы» с рисками в виде таблицы(табл 1.1).

Таблица -- 1.1 Источники рисков и меры «борьбы» с рисками

Источники риска	Факторы риска	Метод управления риском
1	2	3
Источники рисков прямого воздействия внешней среды предприятия
Поставщики	- риски неисполнения или ненадлежащего исполнения условий хозяйственных договоров (в первую очередь касающихся вопросов сроков и форм оплаты принятия поставщиками решения о разрыве договора или существенном изменении его условий – сроков отгрузки, цен, ассортимента, требований к качеству	Наличие нескольких поставщиков, внедрение отдела логистики
Потребители	- немотивированный отказ потребителей вывезти или оплатить полученную готовую продукцию; - разрыв со стороны потребителя всех договорных отношений, вызванный его решением переключиться на другой вид продукции, другого производителя или другой вид деятельности; - изменение спроса; - изменение покупательной способности; - изменение вкуса клиентов	Эффективное прогнозирование и планиро­вание
Конкуренты	- жесткая позиция конкурентов; - снижение цент конкурентной продукции; - конкуренция по поводу ресурсов, сырья - установление контроля над деятельностью конкурента с целью прекращения этой деятельности; злоупотребление господствующим положением на рынке; установление дискриминационных цен или коммерческих условий; установление зависимости поставок конкретных товаров или услуг от принятия ограничений в отношении производства или распределения конкурирующих товаров; тайный сговор на торгах и создание тайных картелей; распространение ложной информации и рекламы; заимствование товарных знаков, копирование (имитация) продуктов конкурентов; нарушения качества, стандартов и условий поставок товаров и услуг	Активная деятельность по изучению и пред­видению возможных действий конку­рентов и их учет в маркетинговой и произ­водственной деятельности, обновление выпускаемых продуктов
Государство	-неразвитость законодательной базы отечественной экономики; - противоречивость нормативных актов, замысловатость в определении законов и подзаконных актов, регламентирующих все сферы их деятельности: права собственности, налоги, финансовая дисциплина, хозяйственный арбитраж, ипотека и т. д.	Необходимо тщательно изучать подзаконные акты по основным законам, а также внимательно следить за ситуацией
Контактные аудитории	- снижение общественного мнения о предприятии	Создание положительного имиджа предприятия
Источники косвенного воздействия внешней среды предприятия
Экономическая среда	-прогрессирующий спад промышленного производства, кризис неплатежей, резкий всплеск инфляции и инфляционных ожиданий, внезапный отказ от «валютного коридора» и, как следствие, неровная динамика курса доллара, неожиданное падение курса акций отечественных промышленных предприятий, негативные результаты приватизации, непоследовательность в проведении институциональных преобразований, снижение инвестиционной активности, неравномерные колебания цен в отдельных отраслях и регионах, потеря экономической безопасности страны	Прогнозирование и планирование поведения экономической среды
Политическая среда	- войны, конфликты, взрывоопасные ситуации и любые высказывания политических деятелей по поводу обострения ситуации; - отставку или смену правительства, выборы (смена правительства ведет к возможности смены политического и экономического курса страны влияет на привлекательность капиталовложений в ее экономику; отставка главы Национального банка или смена кого-либо из занимающих важные политические или финансовые посты вызывают немедленную реакцию рынка); - угрозу национализации; - смену политического строя и т.д.	Это не всегда можно предвидеть и невоз­можно застраховать. Но это необходимо учитывать как форс-мажорное обстоя­тельство, то есть иметь какие-то жизнен­ные и психологические схемы
Социокультурная среда	- национальные и межна­циональные волнения; - специфика менталитета и традиций в стране	Это можно учесть и предвидеть. Избежать тяжелых последствий можно с помощью правильной работы по связям с общест­венностью с учетом национально-психо­логических условий в данной местности
Технологическая среда	- инновационная активность конкурирующих субъектов хозяйственной деятельности; - освоение конкурентами новых технологий, обеспечивающих улучшение качества продукции, снижение издержек производства и возможность переключения на другие виды продукции без ущерба для основного производства	Прослеживание научно-технического прогресса в отрасли работы предприятия и других отраслях
Природная среда	- проявление стихийных сил природы (землетрясение, наводнение, ураган и т. д.); -факторы риска, возникающие в результате загрязнения окружающей среды; - принятие в регионе хозяйствования предприятия более жестких требований к экологической чистоте производства; введение штрафных санкций; введение более жестких санитарных и других норм, под которые подпадает продукция или технология предприятия; - изменение региональной экологической обстановки вследствие природных катаклизмов, техногенных катастроф; - запрет или ограничения на использование местных природных ресурсов, необходимых для данного производства и др.	Это должно быть учтено как форс-мажорное обстоятельство
Глобализация	- новые конкуренты	Прогнозирование международных процессов развития
Источники рисков внутренней среды предприятия
Производство	-внезапная поломка оборудования или резкое снижение его производительности; -преждевременное истощение ресурсов (сырья) и полуфабрикатов; - нарушение персоналом технологической и трудовой дисциплины, грубые ошибки в организации производственных процессов; - слабый контроль качества, применение несоответствующих стандартам материалов и комплектующих изделий, отставание в технической вооруженности средств производства ; - внезапное отключение электроэнергии, перебои в водо- и газоснабжении; - низкое качество ремонтных работ и высокие затраты на их проведение, аварии вспомогательных систем (например, вентиляционных устройств, систем теплоснабжения), несовершенство и несвоевременность обеспечения инструментальным хозяйством, слабая технологическая оснастка и т. д.	Тщательный контроль производственного цикла, своевременный ремонт и обновление парка оборудования, ведение и внедрение научно-технических разработок
Персонал	- несоответствие между кадровым составом предприятия и сложностью решаемых задач; - низкий уровень образования и квалификации, -неэффективная расстановка кадров, отсутствие возможностей переобучения и повышения квалификации. неверная оценка необходимого периода подготовки и переподготовки кадров; -частые болезни, травмы, декретные отпуска, непредвиденные командировки и т.д.; - отток квалифицированной рабочей силы и управленцев	Хорошо продуманные социально-экономи­ческие программы для служащих, учет их требований и просьб, проблемы моти­ваций, создание благоприятной психологической обстановки и т. д
Финансы	-пассивность ка­питала; - неудовлетворительное финансовое положение предприятия; - низкая платежеспособность	Правильное управление финансовыми потоками, свое­временное размещение пассивных средств в приносящие прибыли проекты или предоставление выгодных кредитов
Маркетинг	-невыполнение плана по сбыту	Ценовые скидки и наценки; премии; купоны; лотереи и конкурсы; пакетные продажи; предоставление бесплатных образцов и др. размер бюджета стимулирования; реклама; возможность послепродажного обслуживания
Организационная структура	- перегрузка менеджеров верхнего уровня; - сложные взаимосвязи между структурными подразделениями; - затруднение координации действий; - длинная цепь команд, искажение информации; - тенденция к чрезмерной централизации(децентрализации) управления; - снижение персональной ответственности работнико; - недостаточное распределение обязанностей	Использование научных методов проектирования организационных структур
Корпоративная культура	- напряженный психологический климат в коллективе; - непонимание, незнание целей организации; -снижение персональной ответственности работников	Мероприятия, направленные на поддержание корпоративной культуры (униформа, проведение корпоративных вечеров среди работников и их семей и т.д.)

С целью изучения среды и уменьшения влияния факторов не­определенности на деятельность организации, ее менеджмент про­водит анализ и оценку состояния среды, используя для этого раз­личные методы.

Простое и удобное средство анализа среды — метод составления профиля. С его помощью можно оценивать по отдельности профиль факторов среды прямого воздействия, среды косвенного воздейст­вия и внутренней среды организации. Сущность метода заключает­ся в следующем. Каждый фактор среды оценивается экспертами по трехбалльной шкале с точки зрения:

• его значения для отрасли (3 — большое значение, 2 — уме­ренное значение, 1 — слабое значение);

• степени влияния на организацию (3 — сильное влияние, 2 — умеренное влияние, 1 — слабое влияние);

• направленности влияния (+1 — позитивная направленность, —1 — негативная направленность).

Далее эти оценки перемножаются, давая в результате инте­гральный показатель степени важности каждого фактора для орга­низации. Результаты представляются в табл. 1.1.

Приложение 1