VII. Формирование комплексной страховой защиты

VIII. Перестрахование

Продавцы: перестрахование

ПО МЕТОДУ

ПО ПРИЧИНЕ

ПО РОЛИ В ДОГОВОРЕ

Рис.8.4. Классификация перестрахования

IX. Финансы страховых организаций

3.3. Словарь терминов и персоналий

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.

Выгодоприобретатель – юридическое или физическое лицо, назначенное страхователем (застрахованным) при заключении договора страхования либо в силу закона и получающее право на страховые выплаты при наступлении страхового случая.

Выкупная сумма – сумма взносов и дохода от их инвестирования за вычетом расходов страховщика на страхование.

Гражданская ответственность - это предусмотренная законом (или договором) мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.

Двойное страхование – страхование одного и того же объекта от одних и тех же рисков у разных страховщиков на страховую сумму, превышающую страховую стоимость имущества. Двойное страхование запрещено. Обо всех случаях двойного страхования страхователь должен заявить страховщику.

Депо премии - по перестраховочным договорам временно удерживаемая перестрахователем часть премии, причитающейся перестраховщику в качестве финансовой гарантии. По окончании договора перестрахования при отсутствии страховых случаев, страховых выплат перестрахователь перечисляет находившуюся в депо сумму перестраховщику вместе с начисленными на нее процентами за использование средств в обороте.

Добровольное страхование – одна из форм страхования, при которой инициатором заключения договора являются юридические и физические лица.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Застрахованное лицо – это лицо, в жизни которого должен произойти страховой случай, непосредственно связанный с личностью или обстоятельствами его жизни, либо затрагивающий сохранность его имущественных прав и имущества.

Комиссионное вознаграждение страховщика, передающего риск в перестрахование (перестрахователя) другому страховщику (перестраховщику), представляет собой удерживаемую перестрахователем часть страховой премии по договору страхования, которая приходится на долю принятой перестраховщиком ответственности.

Коммутационные числа - вспомогательные величины, применяемые для упрощения математических формул и облегчения расчетов при построении финансовых основ (тарифов, резерва взносов и др.) различных видов страхования жизни. Размер К.Ч. зависит от соответствующих показателей, содержащихся в ТАБЛИЦЕ СМЕРТНОСТИ (см.), принятой для построения тарифов по страхованию жизни, а также от нормы доходности.

Медицинское страхование представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванного обращением застрахованного в медицинские учреждения, включенными в программу медицинского страхования.

Нагрузка – часть брутто-ставки, предназначенная для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности, включая финансирование мероприятий по предупреждению наступления страхового случая.

Нетто-ставка – часть брутто-ставки, предназначенная для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Обязательное страхование – одна из форм страхования, при которой страховые отношения возникают в силу закона.

Обязательное социальное страхование - это часть государственной социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законом страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствами и иными федеральными органами исполнительной власти (страхователями).

Отрасль страхования представляет собой относительно обособленную область страхования имущественных интересов, связанных с последствиями страховых случаев для однородных либо родственных предметов страхования юридических, физических лиц, которая имеет для этих предметов и объектов страхования особые принципы и методы страховой защиты, формирования и использования (распределения) страховых фондов.

Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Платежеспособность – это способность страховой компании выполнять все свои обязательства по страховым выплатам за счет средств страховых резервов и достаточного размера собственных свободных средств.

Резерв незаработанной премии представляет собой часть базовой страховой премии, поступившей по договорам страхования, действующим в отчетном периоде, относящуюся к периоду действия договора страхования, выходящему за пределы отчетного периода.

Резерв заявленных, но неурегулированных убытков образуется страховщиком для обеспечения выполнения обязательств, включая расходы по урегулированию убытков, по договорам страхования, не исполненным или исполненным не полностью на отчетную дату, возникающим в связи со страховыми случаями, которые имели место в отчетном или предшествующих ему периодах и о факте наступления которых в установленном порядке заявлено страховщику.

Резерв произошедших, но незаявленных убытков предназначен для обеспечения выполнения страховщиком своих обязательств, включая расходы по урегулированию убытков, по договорам страхования, возникшим в связи с происшедшими страховыми случаями в течение отчетного периода, о факте наступления которых страховщику не было заявлено в установленном законом или договором страхования порядке на отчетную дату.

Резерв катастроф предназначен для покрытия чрезвычайного ущерба, явившегося следствием непреодолимой силы или крупномасштабной аварии, повлекших за собой необходимость осуществления страховых выплат по большому количеству договоров страхования.

Резерв колебаний убыточности предназначен для компенсации расходов страховщика на осуществление страховых выплат в случаях, если значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает ожидаемый уровень убыточности, явившийся основой для расчета нетто-ставки страхового тарифа по виду страхования.

Страховщик - организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.

Сострахование - страхование, при котором два и больше страховщиков участвуют определенными долями в страховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный полисы, каждый на страховую сумму в своей доле

Социальный страховой риск - предполагаемое событие, влекущее изменение материального или социального положения работающих и иных граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование.

Виды социальных страховых рисков: необходимость получения медицинской помощи; временная нетрудоспособность; трудовое увечье и профессиональное заболевание; материнство; инвалидность; наступление старости; потеря кормильца; признание безработным; смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на иждивении.

Каждому виду социального риска соответствует определенный вид страхового обеспечения (пенсия по инвалидности, пенсия по старости, пособие на санаторно-курортное лечение и т. д.).

Страхование - это экономическая категория, система экономических отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба, обусловленного непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового фонда, возмещения ущерба, предупреждения страхового случая.

В соответствии с федеральным законом "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (№ 157-ФЗ от 31.12.97 г.) страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых им страховых взносов (страховых премий). Такое понимание страхования содержится и в Гражданском кодексе РФ, действие которого не распространяется на социальное страхование.

Страховой рынок - это система экономических отношений, возникающих между страховыми организациями и другими субъектами рынка по поводу формирования и реализации специфического товара "страховая услуга", формирования и использования страхового фонда.

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто-ставка) – ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. В качестве единицы страховой суммы в отечественной практике принимают 100 руб. страховой суммы, в страховании жизни возможно также 1000 руб.

Страховой риск – это предполагаемое, вероятностное, случайное событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, или иным лицам.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса или страховой выплаты, если договором или законодательством не предусмотрено иное.

Страховые резервы - это финансовые фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страхового возмещения и страховых сумм. Используются, если сумма выплат страхователям в данный операционный период превышает текущие поступления платежей, а также в других оговоренных заранее случаях.

Страховые резервы, образуемые российскими страховщиками, подразделяются на резервы по страхованию жизни, технические резервы и резерв предупредительных мероприятий. Данные резервы, необходимые для предстоящих выплат, страховщики формируют по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.

Страховая премия и страховые взносы. Под страховой премией понимается плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования.

Страхователь – это лицо, которое в силу закона или договора обязано уплатить страховщику страховую премию, а при наступлении страхового случая вправе требовать от страховщика выплату себе или третьему лицу, если страхование произошло в пользу третьего лица.

Страхование профессиональной ответственности представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающий обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.

При этом объектом страхования являются имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности: нотариальная деятельность; врачебная деятельность; иные виды профессиональной деятельности.

Страхование жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающего обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях:

• дожития застрахованного до окончания срока страхования;

• смерти застрахованного;

• а также пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты в период действия договора страхования).

Страхование от несчастных случаев и болезней представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме, либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая (при этом возможна комбинация обоих видов выплат).

Страховая стоимость - действительная, фактическая стоимость объекта страхования. Страховой стоимостью считается:

·         для имущества - его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования;

• для предпринимательского риска - убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.

Страховое возмещение – это страховые выплаты по договору имущественного страхования.

Страховое обеспечение – это страховые выплаты по договору личного страхования.

Суброгация - право страховщика на регрессные требования, которые страхователь может иметь по отношению к третьим сторонам, полностью или частично отвечающим за убытки, претензии по которым были оплачены. Максимальная сумма, на которую страховщик имеет право в соответствии с его суброгационными правилами- размер уплаченной претензии.

Таблица смертности – это упорядоченный ряд взаимосвязанных величин, показывающих уменьшение с возрастом некоторой совокупности родившихся людей в результате их смертности.

Таблицы смертности составляются в каждой стране государственными органами статистики с определенной периодичностью на основе информации, собираемой в результате переписи населения. Страховщики, которые долгое время занимаются страхованием жизни и располагают большим объемом данных о своих клиентах, могут создавать свои собственные таблицы смертности.

Тантьема – это установленная договором перестрахования доля прибыли, полученной перестраховщиком от участия в перестраховании риска, которая выплачивается им перестрахователю за предоставленную возможность получить дополнительный доход и ведение дела по договору страхования.

Тарифный период – некоторое число лет прошлого периода (обычно не менее 5 лет), за который берется статистика для расчета убыточности.

Убыточность страховой суммы – это отношение суммы страховых выплат к совокупной страховой сумме соответствующих застрахованных объектов. Показатель убыточности определяется страховщиками на основании статистики за тарифный период.

Финансовая устойчивость страховщика - способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования при возникновении чрезвычайных убытков и неблагоприятных изменениях экономической конъюнктуры.

Франшиза - часть возможного ущерба, который может быть нанесен имущественным интересам страхователя, остающаяся на "риске" самого страхователя и не подлежащая возмещению страховщиком.