Тема 7. Правовое регулирование валютных операций.

Понятие и виды валютных операций.

Валютные операции в безналичной форме.

Валютные операции между резидентами.

Валютные операции между резидентами и нерезидентами

Валютные операции между нерезидентами.

Репатриация валюты

Открытие и использование банковских вкладов и счетов.

Перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковских счетов.

Валютные операции с наличной иностранной и российской валютой.

Кассовые операции с наличной иностранной валютой в упол­номоченных банках

Принятие, учет, хранение и выдача наличной валюты, сданной на временное хранение.

Перемещение денежных средств и денежных инструментов через таможенную границу.

Использование наличной иностранной валюты при выплате заработной пла­ты и возмещении расходов, связанных с командированием.

Тема 8. Валютные рынки. Конверсионные сделки.

Валютный рынок: понятие и виды.

Банки как участники валютного рынка. Уполномоченные и иностранные бан­ки как участники валютных правоотношений.

Небанковские кредитные организации как участники валютных правоотно­шений. Расчетные небанковские кредитные организации.

Правовое положение межбанковских валютных бирж.

Сделки с иностранной валютой на валютном (биржевом и межбанковском) рынке. Сделки типа «спот». Сделки типа «форвард». Сделки типа «своп». Валютный фьючерс. Валютный опцион. Свопцион. Репорт и депорт. Валютный арбитраж.

Тема 9. Правовое регулирование международных расчетов

История проведения международных расчетов.

Платежные поручения.

Расчеты по аккредитиву.

Правовое регулирование расчетов по инкассо.

Расчеты чеками.

Международные (иностранные) векселя (девизы).

Тема 10. Валютный контроль

Понятие валютного контроля. Валютный контроль как направление государ­ственного финансового контроля. Цели, задачи и содержание валютного контро­ля. Формы и методы валютного контроля.

Органы валютного контроля, их компетенция. Правительство Российской Фе­дерации и Федеральная служба финансово-бюджетного надзора. Центральный банк Российской Федерации.

Агенты валютного контроля. Федеральная таможенная служба. Федеральная налоговая служба. Уполномоченные банки и профессиональные участники рын­ка ценных бумаг как агенты валютного контроля. Взаимодействие органов и агентов валютного контроля.

Административные процедуры валютного контроля.

Оспаривание результатов валютного контроля: административный и судебный порядок.

Правовой механизм противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Взаимосвязь валютного контроля и финансового мониторинга. Банк России, Росфинмониторинг, Федеральная пробирная палата. ФАТФ, МАНИВЭЛ и ЕАГ.

Тема 11. Юридическая ответственность за нарушение валютного законодательства

Понятие ответственности за нарушение валютного законодательства, ее пра­вовые основания. Виды ответственности за нарушение валютного законодатель­ства. Санкции за нарушение валютного законодательства.

Административно наказуемые нарушения валютного законодательства. Нару­шение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов ва­лютного регулирования (ст. 15.25 КоАП РФ).

Преступления против системы валютного регулирования. Изготовление, хра­нение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте (ст. 193 УК РФ).

Планы семинарских занятий

Семинар 1. История валютного регулирования в России и за рубежом

1. Валюта и деньги: соотношение понятий. Конвертируемость, котировка, валютные курсы.

2. История межгосударственного валютного обмена до формирования международных валютных систем.

3.История валютного регулирования в России.

4.Становление международных валютных систем.

5. Региональные валютные системы.

Доклады

• Бреттон-Вудская валютная система: причины появления и последствия распада.

• Европейский валютный рынок: причины и последствия кризиса.

• Какая валюта заменит доллар и евро?

Библиография

Нормативные правовые акты

Основные:

Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30 декабря 2008 г. № 6-ФКЗ, от 30 декабря 2008 № 7-ФКЗ). М., 2012.

Договор о Таможенном союзе и Едином экономическом пространстве от 26 февраля 1999 г. // СЗ РФ. 2001. № 42. Ст. 3983.

Договор между Республикой Беларусь, Республикой Казахстан и Российской Федерацией от 15 декабря 2011 г. «О взаимодействии уполномоченных органов государств-участников

Соглашение от 25 января 2006 г. «О сотрудничестве в области организации интегрированного валютного рынка государств-членов Евразийского экономического сообщества» // Бюллетень международных договоров. 2007. № 5. С. 3 - 5.

Соглашение от 11 декабря 2009 г. «Об основополагающих принципах валютной политики государств-членов Евразийского экономического сообщества по регулированию и контролю операций, связанных с движением капитала» (не вступило в силу) // КонсультантПлюс.

Соглашение между Республикой Беларусь, Республикой Казахстан и Российской Федерацией от 9 декабря 2010 г. «О согласованных принципах валютной политики» // СЗ РФ. 2012. № 5. Ст. 544.

Соглашение от 18 октября 2011 г. «Об основных принципах политики в области валютного регулирования и валютного контроля в государствах-участниках СНГ»» (не вступило в силу) // КонсультантПлюс

Решение Совета глав правительств СНГ от 25 апреля 2003 г. «О сотрудничестве и координации деятельности государств-участников Содружества Независимых Государств в области организации интегрированного валютного рынка государств-участников СНГ" (Вместе с «Организационными основами и принципами построения...») // Содружество. Информационный вестник Совета глав государств и Совета глав правительств СНГ. № 1(42). С. 34 - 38.

Статьи Соглашения Международного валютного фонда. (Приняты в Бреттон-Вудсе штат Нью-Хэмпшир (США) 22 июля 1944 г. на Валютно-финансовой конференции Объединенных Наций) (с изм. и доп. от 28 июня 1990 г.) // КонсультантПлюс.

Кодекс надлежащей практики по обеспечению прозрачности в денежно-кредитной и финансовой политике: декларация принципов (Принят 26 сентября 1999 г. Временным комитетом Международного валютного фонда) // Вестник Банка России. 1999 . № 83. С. 3 - 12.