Курс лекций по банковскому праву - Карабанова К.И

ÒÅÌÀ 11

не является основанием для признания сделки цессии недействительной.

46Ñì.: Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Госюриздат, 1950. С. 225-226.

47Ñì.: Черепахин Б.Б. Правопреемство по советскому гражданскому праву. М.: Госюриздат, 1962. С. 68.

48Колесников О.А. Переход обязательственного права в обязательственном правоотношении: Диссертация на соискание ученой степени кандидата юридических наук. М., 2000. С. 102.

49Новоселова Л. Указ. соч. С. 123.

50Òàì æå. Ñ. 124.

51Òàì æå. Ñ. 124.

52Новоселова Л. Финансирование под уступку денежного требования // Вестник ВАС РФ. 2001. ¹ 5. С. 134.

53Новоселова Л. Финансирование под уступку денежного тре-

бования // Вестник ВАС РФ. 2002. ¹ 1. С. 116.

Литература

Алексеева К. Форфейтинговые операции для российских

компаний и банков // РЦБ. 2000. ¹ 20.

Белов В. Факторинг (юридическая природа и соотноше-

ние со смежными сделками) // Бизнес и банки. 1998. ¹ 30.

Новоселова Л. Финансирование под уступку денежного требования // Вестник ВАС РФ. 2000. ¹ 11-12. 2002. ¹ 1, 3-6, 8,

10-11.

Павлов В., Хоминич И. Кредитование внешнеэкономической деятельности. М., 1998.

Почуйкин В. Цессия в российском дореволюционном и

советском гражданском праве // Вестник ВАС РФ. 2000. ¹ 4.

Эрделевский А.Правовыепроблемыфакторинга//Финансы. 1998. ¹ 5.

– 251 –

ÒÅÌÀ 12

ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Вопросы

1.Понятие валютных ценностей, их виды. Виды валют-

ных операций.

2.Органы и агенты валютного контроля в РФ. Особенно-

сти и виды валютных счетов резидентов и нерезидентов.

3.Валютная позиция банков. Конверсионные операции банков.

1. Понятие валютных ценностей, их виды. Виды валютных операций

Валютное регулирование состоит в установлении валютных ограничений и валютном контроле. Валютное регулирование предполагает определение правил банковского обслу-

живания клиентов по поводу иностранной валюты и валют-

ных ценностей. Иностранная валюта:

а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государствеилигруппегосударств,атакжеизъятыеилиизымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки;

б) средства на счетах в денежных единицах иностран-

ных государств и международных денежных или расчетных

единицах.

– 252 –

ÒÅÌÀ 12

Валютные ценности:

а) иностранная валюта; б) ценные бумаги, номинированные в иностранной ва-

люте, — платежные документы (чеки, векселя и другие пла-

тежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая

акции, облигации), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), оп-

ционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и дол-

говые обязательства, выраженные в иностранной валюте; в) драгоценные металлы — золото, серебро, платина и ме-

таллы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений

и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий;

г)природныедрагоценныекамни—алмазы,рубины,изум-

руды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других быто-

вых изделий из этих камней и лома таких изделий.

Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов и природных драгоценных камней к ювелирным и

другим бытовым изделиям и лому таких изделий устанавли-

ваются Правительством Российской Федерации. Валютные операции:

а) операции, связанные с переходом права собственнос-

ти и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

б) ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также

вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных цен-

ностей; в) осуществление международных денежных переводов;

г) расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.

Резиденты:

а) физические лица, имеющие постоянное местожитель-

ство в Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами Российской Федерации;

– 253 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

б) юридические лица, созданные в соответствии с зако-

нодательством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юриди-

ческими лицами, созданные в соответствии с законодатель-

ством Российской Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;

г)дипломатическиеииныеофициальныепредставитель-

ства Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации;

д) находящиеся за пределами Российской Федерации

филиалы и представительства резидентов. Нерезиденты:

а) физические лица, имеющие постоянное местожитель-

ство за пределами Российской Федерации, в том числе временно находящиеся в Российской Федерации;

б) юридические лица, созданные в соответствии с зако-

нодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

в) предприятия и организации, не являющиеся юриди-

ческими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;

г) находящиеся в Российской Федерации иностранные дипломатические и иные официальные представительства, а также международные организации, их филиалы и представительства;

д)находящиесявРоссийскойФедерациифилиалыипред-

ставительства нерезидентов.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Текущие валютные операции:

а) переводы в Российскую Федерацию и из Российской

Федерации иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров (работ,

– 254 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

ченные в связи с произведением указанных действий

и рассмотрением дел в судах;

-выплатыденежныхсредствнаоснованииприговоров, решений и определений судебных, следственных и

других правоохранительных органов;

-платежизаучастиевмеждународныхконгрессах,симпозиумах,конференциях,спортивныхикультурныхме-

роприятиях,атакжевдругихмеждународныхвстречах,

выставкахиярмарках,заисключениемзатратнакапиталовложения и других материальных затрат;

-плату за обучение граждан одного гоах;

зи пых органучрарои дрхих маоах;

– 256 –

ÒÅÌÀ 12

2. Органы и агенты валютного контроля в РФ. Особенности и виды валютных счетов резидентов и нерезидентов

Целью валютного контроля являетсяобеспечение соблю-

дениявалютногозаконодательствапри осуществлении валютных операций.

Основныминаправлениямивалютногоконтроляявляются:

а) определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходи-

мых для них лицензий и разрешений;

б)проверкавыполнениярезидентамиобязательстввиностранной валюте перед государством, а также обязательств по

продаже иностранной валюты на внутреннем рынке Российс-

кой Федерации; в) проверка обоснованности платежей в иностранной

валюте;

г) проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезиден-

тов в валюте Российской Федерации.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами ва-

лютного контроля и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроля в Российской Федерации

являются Центральный банк Российской Федерации, федеральные органы исполнительной власти 1 в пределах компетенции, установленной федеральными законами, а также федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации 2 .

Агентами валютного контроля являются уполномочен-

ные банки 3 , подотчетные Центральному банку Российской Федерации, а также организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Контроль за совершением валютных операций кредит-

ными организациями и валютными биржами осуществляет Центральный банк Российской Федерации.

– 257 –

БАНКОВСКОЕ ПРАВО

Предприятия независимо от формы собственности осу-

ществляют обязательную продажу 50 процентов валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) на внутреннем валютном рынке

РФ через уполномоченные банки по рыночному курсу рубля.

В связи с обязательной продажей части иностранной валюты каждому клиенту банка открываются два параллельно суще-

ствующих счета:

а) транзитный валютный счет; б) текущий валютный счет.

Поступившая валютная выручка зачисляется на транзит-

ный валютный счет. После обязательной продажи части валютной выручки оставшаяся часть перечисляется на текущий

валютный счет и может использоваться клиентом на любые

цели в соответствии с законом.

К счетам резидентов в иностранной валюте по режиму

валютных операций приравнены счета нерезидентов в валю-

те РФ (то есть в рублях). Их несколько видов:

1)счета типа «К» (конвертируемый счет);

2)счета типа «Н» (неконвертируемый счет);

3)счета типа «Ф» (счет физического лица ).

Существуюттакжесчетатипа«С»,которыеподразделяютсяна:

1)счет типа «С» (конверсионный) — предназначен для

осуществления сделок по покупке и продаже нерезидентом иностранной валюты за валюту РФ;

2)счет типа «С» (инвестиционный) — предназначен для осуществления нерезидентом операций с ценными бумагами, а также вкладами в уставный капитал кредитных орга-

низаций;

3)счет типа «С» (проектный) предназначен для осуществление нерезидентом инвестиций в экономику России.

3. Валютная позиция банков. Конверсионные операции банков

Уполномоченные банки имеют право покупать и прода-

вать иностранную валюту:

– 258 –