36. Сущность и функции банковского кредита; его роль в рыночной экономике.

Ведущей формой движения ссудного капитала стал кредит в безналичной форме - банковский кредит.

Банковский кредит-кредит, при котором владельцы свободных ден. средств пред-ют их в ссуду заемщикам при посредничестве банков.

Субъекты кредитования

* хоз-щие субъекты А)государство (в лице Министерства финансов РФ, финансовых орга­нов субъектов РФ и местных органов власти, а также государственных внебюджетных фондов всех уровней);Б)изические лица (резиденты и нерезиденты, а также предпринима­тели без образования юридического лица); В)другие банки (отечественные и банки-нерезиденты).Объекты кредитованияПод объектом кредитования следует понимать цель кредита. Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах хозяйствующих и других субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит (на оплату товарно-материальных ценностей, услуг, имущества; на закупку товаров, на приобретение ценных бумаг, на выплату заработной платы, платежей в бюджеты различных уровней и во внебюджетные фонды)Ф-ции кредита: А) аккумуляция временно свободных денежных средств; Б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата; В)создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций; Г) регулирование объема совокупного денежного оборота.Виды банковских кредитов Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. Прежде всего по основным группам заемщиков: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.

По назначению (направлению) различают кредит: потребительский; промышленный; торговый; сельскохозяйственный; инвестиционный; бюджетный; межбанковский.В зависимости от сферы функционирования

банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйст­вующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.По срокам использования кредиты бывают: до востребования; срочные.

Последние, в свою очередь, подразделяются на:

• краткосрочные (до 1 года); • среднесрочные (от 1 до 3 лет); • долгосрочные (свыше 3 лет).Как правило, кредиты, формирующие оборотные фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.По обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.По размерам ссуды бывают: мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка); средние (величиной от 1 до 5% собственных средств банка); крупные (величиной более 5 % от собственных средств банка).По валюте предоставления: кредиты в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.По видам взимаемых процентных ставок: кредиты по фиксированной процентной ставке; кредиты по плавающей процентной ставке.По числу кредиторов различают кредиты, предоставляемые: одним банком-кредитором; несколькими банками (на синдицированной основе и последовательно-параллельно).

По степени риска кредиты разделяют на: стандартные (безрисковые); нестандартные (умеренный уровень риска); сомнительные (высокий уровень риска); безнадежные (практически безвозвратные).По способу предоставления: в разовом порядке; в форме открытия кредитной линии; путем кредитования расчетного счета клиента.По способу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно в конце срока договора) и погашаемые в рассрочку (частями, долями - равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком).

Банк. кредит свободен в своем направлении, т.е. временно свободные ден. ср-ва одних отраслей хоз-ва м. б. предоставлены во временное пользование любым другим отраслям хоз-ва. Т. к. банк. кредит имеет ден. форму он имеет самостоятельное движение пром-го капитала.Основными критериями предоставления банковских кредитов всем категориям заемщиков в условиях рын. эк-ки явл-ся: риск, ликвидность, прибыльность их использования заемщиком. Поэтому банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности клиента, эф-ти и окупаемости кредитуемых мероприятий, а также тем формам обеспечения, которые предоставляют заемщики для снижения кредитных рисков.Принципы банковского кредитования

Организация кредитования банком конкретного заемщика базируется на определенных принципах, т.е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты заемщикам.Возвратность - означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк. Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита.

Источниками погашения кредитов хозяйствующих субъектов, могут выступать: выручка от реализации продукции товаров, услуг, выполненных работ (в том числе от экспорта); выручка от реализации другого принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т. д.У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д.Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно срочность есть временная определенность возвратности кредита. Сроки кредитования необходимо устанавливать с учетом характера, сроков проведения кредитуемых мероприятий и формирования реальных источников погашения кредита. Они могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).Платность кредитования означает, что за предоставление стоимости во временное пользование банк взимает с заемщика определенную плату, которая обеспечивает возмещение его затрат по привлеченным ресурсам, затрат на содержание самого банка и формирование банковской прибыли. Плата за кредит взимается в форме процента. Размер ставки процента ус­танавливается соглашением сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной сделки.Дифференцированностъ кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация заемщиков должна осуществляться до заключения кредитных договоров с ними на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия.

1.Залог имущества означает, что кредитор - залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. В качестве залога могут выступать: предприятие в целом (или комплекс), земельные участки, основные фонды (здания, сооружения, оборудование); товарно-материальные ценности; товарно-транспортные документы (железнодорожные накладные, варранты, коносаменты, складские свидетельства, контракты и т.п.); валютные средства; ценные бумаги (акции, облигации, векселя, банковские сертификаты и т.д.), имущественные права.

Различают два вида залога:1) при котором предмет залога может оставаться у залогодателя;2) при котором предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателю.

Наибольшее распространение имеет первый вид залога.Залог с оставлением имущества у залогодателя может выступать в нескольких формах, основными из которых являются: залог товаров в обороте, в переработке и залог недвижимости.Второй вид залога - залог с оставлением предмета залога у залогодержателя, иначе называемый закладом. Он выступает в форме: твердого залога; залога имущественных прав.2.По договору поручительства третье лицо - поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика, должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. 3.Банковская гарантия призвана обеспечить надлежащее исполнение должником (принципалом) своего обязательства перед кредитором (бенефициаром). В качестве гаранта, в соответствии со ст. 368 ГК, могут выступать банки, иные кредитные учреждения или страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. За получение банковской гарантии должник (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение.