- •Дайте понятие балансу банка. Перечислите виды баланса банка. Охарактеризуйте особенности построения баланса банка. Опишите процесс подготовки баланса к анализу.
- •Перечислите основные этапы анализа. Охарактеризуйте перечисленные этапы
- •Назовите виды и методы применяемые в анализе. Охарактеризуйте каждый вид и метод.
- •4. Перечислите схему проведения анализа. Охарактеризуйте каждую составляющую в схеме анализа. Расскажите про информационное обеспечение экономического анализа.
- •9 Назовите основные направления анализа привлеченных средств. Охарактеризуйте методы, применяемые при анализе состава и структуры привлеченных средств.
- •11. Приведите структуру активов банка. Назовите необходимость цели и задачи анализа активных операций.
- •12. Дайте понятие активам банка. Назовите группы активов банка по доходности, рискованности и ликвидности. Дайте характеристику каждой группе.
- •13. Назовите показатели рассчитываемые при анализе активных операций. Охарактеризуйте каждый показатель. Рассмотрите процесс проведения анализа с использованием данных показателей.
- •14. Дайте понятие кредитному портфелю. Охарактеризуйте состав и структуру кредитного портфеля. Назовите виды кредитного портфеля. Дайте им характеристику, с точки зрения анализа.
- •15. Рассмотрите анализ кредитного портфеля по получателям и обеспеченности.
- •16. Назовите виды задолженности перед банком по выданным кредитам. Охарактеризуйте виды проблемной задолженности.
- •17. Рассмотрите процесс проведения анализа кредитного портфеля по соблюдению сроков погашения ( по характеру задолженности)
- •18. Назовите показатели характеризующие качество кредитного портфеля. Дайте им характеристику.
- •22. Дайте понятие межбанковского кредита. Назовите показатели используемые при анализе межбанковских кредитов. Охарактеризуйте отличительные особенности анализа межбанковского кредита.
- •23. Дайте понятие максимального размера риска на одного клиента. Приведите расчеты максимального размера риска.
- •24. Дайте понятие кредитным рискам. Приведите классификацию активов банка по степени кредитного риска. Охарактеризуйте качество и достаточность обеспечения кредитов.
- •28. Дайте понятие мгновенной и текущей ликвидности. Опишите алгоритм расчета мгновенной и текущей ликвидности.
22. Дайте понятие межбанковского кредита. Назовите показатели используемые при анализе межбанковских кредитов. Охарактеризуйте отличительные особенности анализа межбанковского кредита.
Межбанковский кредит – это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений.
Стоимость межбанковских кредитов зависит от общего состояния структуры межбанковского риска, проводимой процентной политики НБРБ Большое значение на соотношение спроса и предложения на межбанковском рынке кредитных ресурсов оказывает инфляция и спад производства.
В качестве системы показателей ставок межбанковского кредитного рынка используется ставка по предоставлению кредитов MIBOR, объявленная ставка по привлечению кредитов MIBID, средняя фактическая ставка MIACR. Эти ставки формировались на основе крупнейших банков Европы.
Анализ межбанковских кредитов, как правило, осуществляется параллельно по активным и пассивным статьям баланса банка. Анализ структуры привлечённых и размещённых межбанковских кредитов проводится по видам валют в разрезе банков резидентов. Изучается соответствие сроков привлечения и размещения средств, анализируется динамика процентной маржи.
23. Дайте понятие максимального размера риска на одного клиента. Приведите расчеты максимального размера риска.
Максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов)=(совокупная сумма требований банка к клиенту/нормативный капитал банка)*100%
В совокупную сумму требований при расчёте риска на одного клиента включаются:
По банкам – любые обязательства других банков перед банком , в том числе кредитный эквивалент внебалансовых обязательств.
по другим клиентам – кредитная задолженность , вложения в ценные бумаги каждого эмитента ( кроме акций) , пролонгированная, просроченная, сомнительная задолженность, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств , выданных банком в отношении данного клиента.
По сделкам с ценными бумагами на вторичном рынке балансовая стоимость ценной бумаги включается в совокупную сумму требований к эмитенту ценной бумаги ,а кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в совокупную сумму требований к контрагенту .
По договорам факторинга независимо от условий платежа , банк рассчитывает риски :
При открытом факторинге в отношении должника
При скрытом факторинге в отношении кредитора
При расчете размера риска на одного клиента в совокупности сумму требований к клиенту не включаются :
Требования по активам, относящимся к I группе
Гарантии , поручительства , выданные под встречные гарантии международных финансовых организаций и банков развития
Средства в иностранных банках в размер 80 процентов от суммы требований.
Максимальный размер риска на одного должника не может превышать 25 процентов нормативного капитала банка.
Если размер риска на одного клиента превышает 10 процентов нормативного капитала банка (небанковской кредитно-финансовой организаций) , то такой риск рассматривается как крупный. Крупный риск рассчитывается в отношении всех клиентов.
Максимальный размер риска на одного инсайдера – физическое лицо и связанных с ним физических лиц не может превышать 2 процентов нормативного капитала банка.
Максимальный размер риска на одного инсайдера – физическое лицо и связанных с ним юридических лиц не может превышать 15 процентов нормативного капитала.
Максимальный размер риска на одного инсайдера – юридическое лицо и связанных с ним лиц не может превышать 15 процентов нормативного капитала банка.
По взаимосвязанным клиентам юридическим лицам устанавливается предельный размер в размере 50 % нормативного капитала банка .
По взаимосвязанным клиентам физическим лицам в размере не более 5 % нормативного капитала банка