Основы страховой деятельности - Грищенко Н.Б
.pdf211
Практически все внешнеэкономические операции осуществляются через банки, что предусматривает ряд определенных гарантий в этой сфере. Основным риском, вытекающим из природы банковских операций, является риск неплатежа заемщика. Страхование кредитов во внешнеэкономических операциях включает страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита и страхование экспортных кредитов.
Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита предусматривает заключение договора между страховой компанией, банком и заемщиком. Объектом страхования является ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредитов и (или) за погашение кредитов, включая процент за пользование кредитами. Обязательным условием заключения договора страхования является оценка финансового состояния и репутация заемщика с точки зрения его платежеспособности.
Страхование экспортных кредитов предусматривает заключе-
ние договора страхования между страховой компанией и экспортером. В качестве страховщика, как правило, выступают специализированные государственные страховые компании. Объектом страхования являются вытекающие из договора купли-продажи обязательства покупателя оплатить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары, которые являются предметом сделки. Страхование экспортных кредитов предусматривает возмещение застрахованным экспортерам:
•затрат, связанных с производством экспортной продукции, при отказе от нее иного покупателя;
•убытков от неплатежа вследствие экономических или политических причин;
•убытков от изменения курсового соотношения между валютой платежа и валютой, в которой выражены издержки экспортера и др.
Кроме перечисленных видов международного страхования проводятся и другие различные страховые операции во внешнеэкономической сфере:
♦медицинское страхование и страхование от несчастных случаев выезжающих за рубеж;
♦страхование технических рисков: страхование монтажно-
пусковых работ, страхование обслуживания и гарантийных обязательств (лизинговые контракты), страхование строительных рисков, страхование риска экспроприации арендуемого оборудования и т.д.;
♦перестрахование в сфере страхования внешнеэкономических рисков и др.
3. Деятельность иностранных страховщиков на российском страховом рынке
Согласно российскому законодательству страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инве-
212
сторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществ-
лять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций150.
В случае, если размер (квота) участия иностранного капита-
ла в уставных капиталах страховых организаций превышает 15
процентов, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%151.
Минимальный размер оплаченного уставного капитала,
сформированного за счет денежных средств на день подачи документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности страховой организацией, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации) либо имеющей долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%,
должен составлять не менее 250 тысяч минимальных размеров оплаты труда, а при проведении исключительно перестрахования – не менее 300 тысяч минимальных размеров оплаты труда152.
Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории России153.
150Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ. Ст. 3.
151Указанный выше размер (квота) рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.
152Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ. Ст. 25. Дополнительные требования к страховым организациям с участием иностранного капитала устанавливаются Положениями о выдаче разрешений страховым организациям с иностранными инвестициями и о порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, утвержденных Приказом Минфина РФ от
16.05.2000 г. №50н.
153Данное требование не распространяется на страховые организации с иностранными инвестициями, созданные до дня вступления в силу Федерального закона от 20.11.1999 г.
№204 ФЗ.
213
4. Страхование в зарубежных странах. Система депозитного страхования США
Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические традиции и особенности организации страхового дела, государственного регулирования деятельности страховщиков, приоритетные виды страхования и т.д.
Страховой рынок США занимает ведущие позиции в международной страховой системе. Одним из видов страхования, появление которого ассоциируется с США, является страхование депозитов. Страхование депозитов в США получило свое развитие после «Великой депрессии» 1930-х гг., когда в 1933 г. была создана Федеральная корпора-
цию страхования кредитов. Система депозитного страхования осу-
ществляется банками для гарантированного возврата денег вкладчикам в случае объявления банков несостоятельными или их банкротств. Опыт применения депозитного страхования в США и других странах с рыночной экономикой позволяет провести следующую классификацию суще-
ствующих систем депозитного страхования (СДС)154:
1)по характеру требований к участию коммерческих банков: 1.1) обязательная; 1.2) добровольная;
2)по правовому регулированию:
2.1) императивная;
2.2) диспозитивная;
3.по широте охвата объекта страхования:
3.1) полная;
3.2) ограниченная;
3.3) дискреционная;
4.по форме собственности на функциональные органы СДС:
4.1) государственная;
4.2) частная;
4.3) смешанная;
5.по принципу определения ставки платежей: 5.1) фиксированная;
5.2) дифференцированная по банкам и их операциям;
5.3) дифференцированная по времени;
6.по степени государственного участия в финансовом обеспечении страховых выплат:
6.1) с созданием дополнительных государственных гарантий в виде кредитной линии Центрального банка;
6.2) без дополнительных государственных гарантий.
Ниже приведен сравнительный анализ различных компонентов
СДС.
Таблица 10.1
154 Страховой портфель. М., 1994. С. 267–270.
214
Сравнительный анализ различных компонентов системы депозитного страхования
Вид |
Краткая характе- |
Преимущества |
Недостатки |
||
СДС |
ристика |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
- |
|
все банки принимают |
полнота охвата обес- |
ослабляет мотивацию |
|
обязатель |
|
участие в СДС в обя- |
печивает равные га- |
клиентов в выборе са- |
|
ная |
зательном и установ- |
рантии клиентам раз- |
мых надежных банков, |
||
ленном законом по- |
ных банков, что созда- |
увеличиваются из- |
|||
рядке |
ет в этом смысле рав- |
держки всех банков, |
|||
|
ные стартовые воз- |
которые они, очевид- |
|||
1.1) |
|
|
|||
|
|
можности в межбан- |
но, будут закладывать |
||
|
|
ковской конкуренции |
в цену своих услуг |
||
|
|
|
|||
1.2) добровольная |
банки принимают |
сглаживание противо- |
лишение части клиен- |
||
участие в системе |
речий между государ- |
тов преимуществ СДС |
|||
добровольно, на ос- |
ством и банками при |
особенно актуально в |
|||
нове договора |
введении системы |
регионах с небольшим |
|||
|
|
числом банков |
|||
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
императивная |
|
законодательным ак- |
имеются гарантии СДС |
ограничена гибкость |
|
|
том определены пра- |
как со стороны ее фи- |
взаимоотношений СДС |
||
|
вила о процедуре |
нансирования, так и с |
с банками и их клиен- |
||
|
СДС, субъекты и |
точки зрения надежно- |
тами как результат |
||
|
объекты страхова- |
сти вложения собран- |
высокого уровня рег- |
||
|
ния, уровень плате- |
ных средств, процеду- |
ламентирования |
||
|
жей или механизм |
ра банкротства осуще- |
|
||
|
его определения, ме- |
ствляется в законода- |
|
||
1) |
|
|
|||
|
ханизмы банкротств |
тельно очерченных |
|
||
2. |
|
|
|||
|
|
рамках |
|
||
|
|
|
|
||
- |
|
определение порядка |
гибкость и индивидуа- |
неясность гарантий |
|
|
страхования основы- |
лизация форм страхо- |
клиентам подрывает |
||
2.2) диспози |
тивная |
||||
вается в каждом кон- |
вания |
выполнение основных |
|||
кретном случае на |
|
функций СДС |
|||
договорных началах |
|
|
|||
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
215
Продолжение таблицы 10.1
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
|
гарантируется защита |
предотвращает воз- |
лишает вкладчиков |
|
|
|
всех депозитов, вне- |
можность изъятия |
мотивов интересо- |
|
полная |
|
сенных в коммерче- |
вкладов в больших |
ваться состоянием дел |
|
|
ские банки |
темы, повышает дове- |
о вложении средств в |
||
|
|
объемах в период кри- |
банка, и на этой осно- |
||
|
|
|
зиса банковской сис- |
ве принимать решения |
|
3. 1) |
|
|
рие к коммерческим |
тот или иной банк; мо- |
|
|
|
банкам |
жет стимулировать |
||
|
|
|
|
более рискованную |
|
|
|
|
|
банковскую деятель- |
|
|
|
|
|
ность |
|
ограниченная |
|
объем покрытия огра- |
защищает в основном |
трудно реализовать в |
|
|
ничен, СДС ориенти- |
население, одновре- |
период сильной ин- |
||
|
рована на защиту мел- |
менно сохраняя ры- |
фляции (определить |
||
|
|
||||
|
|
ких вкладчиков |
ночную мотивацию у |
порядок расчета базы |
|
|
|
|
крупных депозиторов |
минимального покры- |
|
|
|
|
|
тия); исключает воз- |
|
|
|
|
|
можность полного ре- |
|
2) |
|
|
|
шения банком про- |
|
|
|
|
блемы страхования |
||
3. |
|
|
|
||
|
|
|
депозитов |
||
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
- |
|
формально существу- |
сочетание гибкости |
административный |
|
|
ет как ограниченная, |
возможностей и четко |
способ расширения |
||
дискреци |
онная |
||||
но в периоды кризиса |
определенных обяза- |
объекта страхования |
|||
|
|
||||
|
|
банковской системы |
тельств, имеется бога- |
|
|
|
|
объект страхования |
тый опыт функциони- |
|
|
3. 3) |
|
расширяется |
рования в США |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
- |
венная |
учредителями СДС |
высокий статус СДС, |
недостаточно эффек- |
|
государст |
являются органы госу- |
возможность функцио- |
тивное вложение |
||
|
|
||||
|
|
дарственного управ- |
нирования как непри- |
средств фонда СДС |
|
|
|
ления и регулирования |
быльной организации, |
(черта государствен- |
|
|
|
|
соблюдение мер кон- |
ного сектора в принци- |
|
4.1) |
|
|
троля текущей дея- |
пе) |
|
|
|
тельности |
|
||
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
частная |
|
СДС учреждается ча- |
потенциально наибо- |
возможные противо- |
|
|
стными коммерчески- |
лее прибыльное вло- |
речия между интере- |
||
|
ми структурами |
жение собранных |
его основных задач |
||
|
|
сами прибыльности |
|||
|
|
|
средств |
СДС и выполнением |
|
4. 2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
216
Продолжение таблицы 10.1
1 |
2 |
3 |
4 |
|
смешанная |
уставный капитал |
расширение возмож- |
низкие стимулы для |
|
формируется за счет |
ностей по формирова- |
сторонних инвесторов |
||
|
||||
|
взносов как органов |
нию собственных |
при сохранении госу- |
|
|
государственного |
средств СДС |
дарством за собой |
|
|
управления, так и |
|
контроля, а в других |
|
3) |
коммерческими струк- |
|
случаях – см. п. 4. 2) |
|
турами |
|
|
||
4. |
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
|
|
-фиксиро1)5. платеживанные |
банки делают взносы |
простота и ясность |
банки с различной |
|
по шкале, привязан- |
процедуры исчисления |
степенью подвержен- |
||
|
||||
|
ной, как правило, к за- |
размера платежей, от- |
ности рискам делают |
|
|
страхованной базе |
сутствие трудностей в |
одинаковые платежи |
|
|
|
методологии и оценки |
|
|
|
|
рискованности дея- |
|
|
|
|
тельности банка |
|
|
|
|
|
|
|
- |
устанавливается шка- |
более обоснованно с |
трудности в оценке |
|
порис банка |
ла платежей, величина |
точки зрения соотно- |
рисков, значимость ко- |
|
которых определяется |
шения уровня риска, |
торых меняется со |
||
для каждого банка ин- |
принимаемого банком |
временем, отсутствие |
||
дифференциация2)5. кованностиопераций |
дивидуально в зави- |
и размером отчисле- |
опыта сбора и обра- |
|
симости от выполне- |
ний в фонд СДС |
ботки балансов на ба- |
||
|
||||
|
ния им экономических |
|
зе среднемесячных |
|
|
нормативов или других |
|
данных |
|
|
показателей ликвид- |
|
|
|
|
ности и рискованности |
|
|
|
|
деятельности |
|
|
|
|
|
|
|
|
дифференциация3)5. по тефондавеличинекущейСДС |
ставки платежей могут |
создаются определен- |
теряется мотивация |
|
меняться в зависимо- |
ные гарантии доста- |
исполнительного ап- |
||
сти от текущей доста- |
точности фонда СДС |
парата СДС в эффек- |
||
точности фонда СДС |
|
тивном вложении |
||
|
|
средств фонда; банки |
||
|
|
могут расплачиваться |
||
|
|
|
||
|
|
|
не только за собствен- |
|
|
|
|
ные риски, но и за |
|
|
|
|
ошибки управления |
|
|
|
|
фондом (трудно будет |
|
|
|
|
разде-лить два эти |
|
|
|
|
фактора); то же, что |
|
|
|
|
5.1 |
|
|
|
|
|
217
Продолжение таблицы 10.1
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
- |
|
Центральный банк от- |
создаются определен- |
государство выделяет |
|
|
крывает в пользу СДС |
ные гарантии постоян- |
кредиты на покрытие |
||
кре |
|
кредитную линию, ко- |
ной платежеспособно- |
потерь, связанных с |
|
наличиеоткрытой |
дитнойлинии ЦБ |
торой она может вос- |
сти СДС без привле- |
недостатками в дея- |
|
пользоваться при не- |
чения для этого |
ратом, возможное ин- |
|||
|
|
тельности банков и |
|||
|
|
достаточности теку- |
средств банка |
(или) управлении |
|
|
|
щих средств фонда |
|
фондом СДС, снижа- |
|
|
|
для осуществления |
|
ются стимулы к эф- |
|
|
|
основной деятельно- |
|
фективному вложению |
|
|
|
сти |
|
средств фонда его ис- |
|
|
|
|
|
полнительным аппа- |
|
1) |
|
|
|
фляционное влияние |
|
6. |
|
|
|
при использовании |
|
|
|
|
|
линии |
|
- |
|
финансовые ресурсы |
страховая деятель- |
зависимость платеже- |
|
|
фонда СДС ограниче- |
ность осуществляется |
способности СДС от |
||
госу.дополнителбез2)6. |
гарантийдарственных |
||||
ны поступлениями от |
без дополнительной |
эффективности дея- |
|||
|
|
||||
|
|
собственной деятель- |
кредитной эмиссии |
тельности руководства |
|
|
|
ности |
|
|
|
|
|
|
|
|
Изучение зарубежного опыта по страхованию депозитов, выработка его оптимальных форм и обеспечение защиты интересов вкладчиков представляют безусловный интерес в целях предотвращения российских банковских кризисов и потрясений.
Выводы
Международное страхование обеспечивает защиту национальных интересов при выходе на внешние экономические рынки проведением страховых операций в области внешнеэкономических отношений. Цель международного страхования – решение проблемы защиты валютных интересов нашей страны, которые охватывают экспортно-импортные операции, отечественные имущественные интересы за границей, туризм и автотуризм, имущественные интересы иностранных физических и юридических лиц в нашей стране, деятельность совместных предприятий.
Выделяются следующие основные сферы международного страхования:
218
транспортное страхование: судов, грузов и фрахта, ответственности судовладельцев перед третьими лицами, грузов на условиях Инко- термс–1990, автотранспорта, гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств по «зеленой карте», ответственность воздушных перевозчиков за багаж пассажира и за вред, причиненный третьим лицам, ответственность морских и речных перевозчиков за столкновение судов и загрязнение вод нефтью и пр.;
страхование финансово-кредитной сферы: страхование валютных рисков, иностранных инвестиций, страхование экспортных кредитов, страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита, медицинское страхование и страхование от несчастных случаев выезжающих за рубеж и др.;
перестрахование в сфере страхования внешнеэкономических интересов.
ВРоссийской Федерации установлены дополнительные требования к деятельности иностранных страховщиков на российском страховом рынке. В частности, в случае, если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 15%, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.
Страхование в зарубежных странах имеет свои исторические традиции и особенности организации страхового дела, особенности государственного регулирования деятельности страховщиков, приоритетные виды страхования и т.д. Страховой рынок США занимает ведущие позиции в международной страховой системе. Одним из видов страхования, появление которого ассоциируется с США, является страхование депозитов.
Контрольные вопросы
1.Каковы основные предпосылки развития страхования внешнеэкономических интересов?
2.Назовите основные виды и сферы международного страхования.
3.Какие существуют требования к деятельности иностранных страховых компаний на российском страховом рынке?
4.Перечислите основные формы системы депозитного страхования, дайте характеристику их достоинств и недостатков.
219
Г Л О С С А Р И Й155
Абандон (Abandoment) – право страхователя заявить об отказе от своих прав на застрахованное имущество в пользу страховщика (в случае пропажи, гибели имущества, нецелесообразности восстановления судна, автомобиля или доставки застрахованного груза в место назначения) и получить полное страховое возмещение.
Авансированная страховая премия (Advance Premium) – премия,
полученная страховой компанией до наступления даты ее обязательной уплаты.
Аварийный комиссар (Average Agent) – лицо или фирма, зани-
мающиеся установлением причин, обстоятельств и размера убытка по застрахованным грузам. Аварийный комиссар составляет аварийный сертификат, подтверждающий характер, размер и причины убытка, на основании которого страховщик принимает решение об оплате или отклонении претензий страхователя.
Агент страховой (Insurance Agent) – физическое или юридическое лицо, имеющее договор со страховщиком и ведущее страховую деятельность от имени и по поручению страховщика.
Агентское вознаграждение (Agency Fee) – оплата услуг агента за выполнение им соответствующих обязанностей (поручений) в интересах и от имени принципала в соответствии с условиями агентского соглашения (договора–поручения), заключенного между ними. Как правило, агентское вознаграждение выплачивается в виде комиссии в зависимости от суммы поступивших в страховую компанию платежей, числа заключенных договоров страхования, др.
Аддендум (Addendum) – 1) дополнение, поправка или приложение к документу, например, к договору; 2) в страховании: дополнение к договорам страхования или перестрахования; содержит согласованные между сторонами изменения к ранее утвержденным условиям таких договоров.
Аджастер (Adjuster) – лицо, рассматривающее претензию и организующее ее регулирование (см. Диспашер).
Аквизитор (Acquirer) – сотрудник страховой компании, в обязанности которого входит привлечение (аквизиция) новых и возобновление прекративших свое действие договоров добровольного страхования.
Аквизиция (Acqisition) – привлечение нового страхования, развитие страхового поля компании; осуществляется сотрудником страховой компании – аквизитором.
Акт страховой (Official Survey) – документ с указанием места, времени, причин страхового случая, размеров ущерба и т.д., при необходимости содержащий заключения экспертов и других компетентных орга-
155 В подготовке глоссария дополнительно были использованы материалы следующих изданий: Страховой портфель, М., 1994. С. 91–174; Александрова Т.А., Мещерякова О.В. Коммерческое страхование. М., 1996. С. 212–242; Юлдашев Р.Т. Словарь страховых тер-
минов. М., 2000.
220
нов. Составляется страховой компанией с участием страхователя или его представителя при наступлении страхового случая; служит основанием для выплаты страхового возмещения.
Актуарий (Аctuary) – специалист в области математической статистики и теории вероятности, профессионально занимающийся расчетами тарифов, резервов и обязательств в страховой компании.
Актуарные расчеты (Acturial Accounting) – математические и ста-
тистические исследования способов образования страховых резервов, страховых тарифов по видам страхования. Методология актуарных расчетов основана на теории вероятности, теории больших чисел, использовании математической статистики, демографических исследований.
Анализ риска (Risk Analysis) – начальный этап риск-менеджмента, имеющий целью получение необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках. Собранной информации должно быть достаточно, чтобы принимать адекватные решения на последующих стадиях управления риском.
Андеррайтер (Underwriter) – лицо, уполномоченное страховой компанией анализировать, принимать на страхование (перестрахование) и отклонять все виды рисков, а также классифицировать выбранные риски для получения по ним оптимальной страховой премии. Андеррайтер отвечает за формирование страхового (перестраховочного) портфеля, должен обладать необходимыми знаниями и практикой для установления соответствующей степени риска, ставок премии и условий страхования.
Андеррайтинг (Underwriting) – процесс анализа рисков; принятие рисков на страхование (перестрахование) или отклонение, включающий их оценку, классификацию на страховые или нестраховые; определение сроков, условий и размеров покрытия; расчет размеров премии.
Аннуитет (Annuity) – договор страхования, по которому физическое лицо приобретает право на регулярно поступающие суммы начиная с определенного времени, например, выхода на пенсию. В общем случае аннуитет означает как получение периодически уплачиваемой суммы, так и ее выплату.
Ассистанс (Assistance) – перечень услуг, помощь (поддержка) в рамках договора страхования; оказывается в нужный момент в нату- рально-вещественной форме и/или в виде денежных средств (техническое, медицинское и финансовое содействие). Ассистанс преимущественно ориентирован на акции социального и гуманитарного характера, обеспечивающие безопасность путешественников при поездках за рубеж (в случае болезни, несчастного случая и т.д.), предоставляя услуги врачей, санитаров, госпитализацию в стационар (по медицинским показаниям), специальный транспорт и др.
Базисная ставка (Basis Rate) – ставка премии, основанная на оценке риска. Базисная ставка может пересматриваться в зависимости от изменения степени риска или условий страхования.