Особые условия имущественного страхования

1. Имущество находится в постоянном движении. Для учета этой специфики считается застрахованным все имущество, если оно было застраховано в общей массе в пределах страховой суммы как существовавшее на момент заключения договора, так и вновь принятое на баланс после заключения договора.

2. В условиях инфляции реальная стоимость имущества изменяется, в тоже время ущерб оценивается в ценах заключения договора. Соответственно, это снижает интерес страховать имущество в условиях сильной инфляции. Договором могут быть предусмотрены варианты учета инфляции.

Первый вариант заключается в отказе от учета износа основных средств. Применяется, если имущество относительно новое и инфляция соответствует нормам амортизации.

Второй вариант целесообразно применять в условиях средней инфляции. В этом случае сокращают сроки действия договора страхования и перезаключают его на новых условиях.

По третьему варианту происходит заключение договора на длительный срок с условием пересмотра страховой суммы, иногда страхового тарифа. При этом страховые взносы уплачиваются не за весь срок страхования, а за согласованный период до пересмотра суммы страхования.

Четвертый вариант учета инфляции предусматривает заключение договора с согласованным индексом инфляции. При этом предусмотрено увеличение страхового тарифа с равной раскладкой риска между страховщиком и страхователем.

3. Страхователь имеет право предусмотреть в договоре страхования собственное участие в возмещении ущерба. Это участие именуется франшизой. Франшиза представляет собой часть ущерба, которую возмещает сам страхователь. Она дает право страхователю застраховать объекты по пониженной тарифной ставке, поскольку уменьшается объем ответственности страховщика. Величина франшизы обычно выражена в процентах от страховой суммы или в абсолютных денежных единицах. Возможен выбор двух способов франшизы: условной и безусловной.

Условная франшиза означает размер ущерба, ниже которого он не возмещается, а свыше – возмещается полностью. При безусловной франшизе ее величина вычитается из ущерба во всех случаях.

Задачи для самостоятельного решения и контроля знаний

1. Страховая сумма имущества 100 млн. Руб. Страховой тариф 0,5 % в год. Определить сумму страхового платежа за год, если договором предусматривается инфляция 10 % в год.

2. Предприятие заключило договор страхования имущества с 1 апреля 1998 года по 31 марта 1999 года. Действительная стоимость имущества 12 млн. руб. Страховое обеспечение 80 %. Страховой тариф 1 % от страховой суммы в год. Платежи производятся ежеквартально. Инфляция предусматривается 3 % в квартал. Определить сумму страхового возмещения, если в октябре 1998 года произойдет страховой случай и ущерб составит 600000 рублей.

3. Предприятие заключило договор страхования на календарный год.

Условия страхования:

• Страховая оценка имущества на 1.01 – 840 тыс. руб.;

• Страховое обеспечение – 85%;

• Базовый страховой тариф – 2%;

• Франшиза – 5% безусловная;

• Годовая норма амортизации – 9%.

Определить страховую премию и страховое возмещение, если в страховом акте установлено:

• Дата страхового случая – 11.06;

• Стоимость полностью погибшего имущества – 50 тыс. руб.;

• Стоимость ремонта поврежденного имущества – 10 тыс. руб.;

• Затраты по спасению имущества – 4 тыс. руб.

4. Между страховщиком и страхователем заключен договор страхования с франшизой 17000 руб. За период действия договора страхователь понес убытки от нескольких страховых случаев в следующих размерах: 30000 руб., 19000 руб., 8000 руб., 1000 руб. Найти общий размер страхового возмещения, которое страхователь получил бы при различных способах выбора франшизы.

5. Имущество застраховано сроком на 1 год на сумму 300 у.е. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в размере 50 у.е. Ущерб страхователя в связи со страховым случаем - 200 у.е. Какой размер страхового возмещения получит страхователь?

6. Имущество застраховано сроком на 1 год на сумму 150 тыс. у.е. В договоре страхования присутствует оговорка "при возмещении всегда свободно от первых 2%". Фактический ущерб страхователя при наступлении страхового случая оценен в 40 тыс. у.е. Рассчитать страховое возмещение.

7. Размер страхового возмещения по договору страхования имущества, заключенному на сумму 600 у.е., сроком на 1 год (в договоре предусмотрена условная франшиза 6 у.е.), если ущерб при наступлении страхового случая оценивается в 70 у.е., составляет:

а) 64 у.е.; б) 70 у.е.; в) 6 у.е.

8. Имущество хозяйствующего субъекта застраховано сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 800 тыс. у.е. По договору страхования предусмотрена условная франшиза ("свободно от 1%"). Фактический ущерб оценивается в 12,5 тыс. у.е. Размер страхового возмещения составил:

а) 12,5 тыс. у.е.; б) 4,5 тыс. у.е.; в) 8 тыс. у.е.

9. Страхователь застраховал домашнее имущество у одного страховщика на сумму 7000 руб., у другого страховщика - на сумму 6000 руб. и у третьего страховщика - на сумму 8700 руб. В результате страхового случая ущерб страхователя составил 19200 руб. Определить страховое возмещение, которое может быть получено от каждого страховщика.

10. Предприятие заключило договор страхования на календарный год.

Условия страхования:

1. Страховая оценка имущества на 1.01 – 120 тыс. руб.;

2. Страховое обеспечение – 75 %;

3. Базовый страховой тариф – 2 %;

4. Франшиза – 5 % условная;

5. Годовая норма амортизации – 7 %;

6. Инфляция – 12 % в год.

Определить страховую премию за год и страховое возмещение, если в страховом акте установлено:

1. Дата страхового случая – 20.12;

2. Стоимость полностью погибшего имущества – 10 тыс. руб.;

3. Стоимость ремонта поврежденного имущества – 1,5 тыс. руб.;

4. Затраты по спасению имущества – 2 тыс. руб.;

5. Затраты по приведению имущества в порядок – 0,5 тыс. руб.