Имущественное страхование методика построения страхового тарифа в имущественном страховании
Тариф в страховании именуется брутто-ставкой.
Брутто-ставка
состоит из нетто-ставки и нагрузки.
Из нетто-ставки формируются страховые фонды. Нагрузка служит для покрытия издержек страховой компании, для создания собственных фондов (например, фонд предупредительных мероприятий), также нагрузкой предусматривается прибыль страховой компании как коммерческого предприятия.
В основу расчета тарифной ставки может быть положен коэффициент убыточности страховой суммы.
Данный
коэффициент рассчитывается как отношение
страхового возмещения (
)
к страховой сумме (
):
Алгоритм расчета брутто-ставки может быть следующий:
Сбор статистических данных по показателям страхового возмещения и страховой суммы;
Расчет показателя убыточности страховой суммы (q) и построение динамического ряда.
Оценка устойчивости динамического ряда.
Расчет рисковой надбавки.
Определение нетто-ставки.
Определение величины нагрузки и расчет брутто-ставки.
Формула
для расчета убыточности страховой суммы
приведена выше. Оценка устойчивости
динамического ряда производится с
помощью коэффициента вариации (
):
Ряд считается динамичным, если коэффициент вариации до 30 %.
Величина рисковой надбавки может быть принята в размере однократной величины среднеквадратичного отклонения (если ряд устойчивый) и в размере величины среднеквадратичного отклонения (если ряд неустойчивый).
Нетто-ставка равна сумме среднего показателя убыточности страховой суммы и рисковой надбавки.
Нагрузка определяется исходя из результатов работы за период.
Брутто-ставка равна сумме нетто-ставки и нагрузки.
Пример построения страхового тарифа
Показатели |
Месяцы |
Средние показатели |
|||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
||
1. Страховая сумма, млн. руб. |
2,4 |
2,5 |
2,4 |
2,6 |
2,6 |
2,5 |
2,6 |
2,7 |
2,8 |
2,9 |
2,8 |
2,9 |
- |
2. Страховое возмещение, тыс. руб. |
110 |
130 |
105 |
125 |
135 |
120 |
140 |
135 |
150 |
140 |
135 |
145 |
- |
3. Убыточность, коп. на 10 руб. |
45,8 |
52 |
43,8 |
48,1 |
51,9 |
48 |
53,8 |
50 |
53,6 |
48,3 |
48,2 |
50 |
49,5 |
4. Линейное отклонение по абсолютной величине |
3,7 |
2,5 |
5,7 |
1,4 |
2,4 |
1,5 |
4,3 |
0,5 |
4,1 |
1,2 |
1,3 |
0,5 |
- |
5. Квадрат линейного отклонения |
13,69 |
6,25 |
32,49 |
1,96 |
5,76 |
2,25 |
18,49 |
0,25 |
16,81 |
1,44 |
1,69 |
0,25 |
8,44 |
Коэффициент
вариации (
):
=
/49,5
×100% = 5,87 % , то есть ряд устойчивый.
Сн = 49,5 + 2,9 = 52,4 коп / 10 руб.
Допустим, что нагрузка составляет 10 % в структуре тарифа. Тогда, брутто-ставка равна:
Сбр = 52,5*100/100 – 10 = 58,3 коп / 10 руб.