- •Цель и задачи выполнения курсовой работы
- •Этапы выполнения курсовой работы
- •Определение темы курсовой работы
- •Темы теоретической части курсовой работы и примерные вопросы для раскрытия
- •Составление плана курсовой работы
- •Задание к практической части курсовой работы
- •Последовательность решения сквозной задачи
- •Общие сведения об организации
- •Выписка из приказа об учетной политике ооо «Висмут» 2012 г. В целях бухгалтерского учета
- •Выписка из приказа об учетной политике ооо «Висмут» 2012 г. В целях налогового учета
- •Состояние активов и обязательств ооо «Висмут» на 1 декабря 2012 г. (согласно рабочему плану счетов)
- •Сальдо на начало года и обороты за январь-ноябрь 2012 г. По счетам Вариант 1
- •Продолжение варианта 1
- •Окончание варианта 1
- •Вариант 2
- •Вариант 3
- •Журнал регистрации хозяйственных операций ооо «Висмут» за декабрь 2012 г.
- •Формы учетных регистров Журнал-ордер № 1 за декабрь 2012 г. По кредиту счета 50 «Касса» в дебет счетов
- •Журнал-ордер № 2 за декабрь 2012 г. По кредиту счета 51 «Расчетные счета» в дебет счетов
- •Журнал-ордер № 4 за декабрь 2012 г. По кредиту счета 66 «Краткосрочные кредиты банков и займы»
- •Ведомость учета затрат по ремонтному цеху № 3 (вспомогательные производства) за декабрь 2012 г.
- •Ведомость учета затрат по цеху № 1 (основное производство) за декабрь 2012 г.
- •Ведомость учета затрат по цеху № 2 (основное производство) за декабрь 2012 г.
- •Ведомость учета общехозяйственных расходов за декабрь 2012 г.
- •Раздел 2. Расчет затрат на производство по экономическим элементам
- •Выписка из раздела 2 сводной ведомости затрат за ноябрь (нарастающий итог за 11 месяцев) 2012 г.
- •Журнал-ордер № 10/1 за декабрь 2012 г. По кредиту счетов 02, 05, 10, 15, 16, 20, 23, 25, 26, 28 и другие. Обороты по корреспондирующим счетам
- •Аналитические данные к счету 90 за январь–ноябрь 2012 г.
- •Журнал-ордер № 12 за декабрь 2012 г. По кредиту счета 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
- •Журнал-ордер № 13 за декабрь 2012 г. По кредиту счетов 01 «Основные средства», 91 «Прочие доходы и расходы»
- •Выписки из карточек движения основных средств за январь–ноябрь 2012 г. (вариант 1)
- •Выписки из карточек движения основных средств за январь–декабрь 2012 г.
- •Ведомость «Учет нематериальных активов и начисление амортизации за январь–декабрь 2012 г.»
- •Аналитические данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы» (за январь–декабрь 2012 г.)
- •Аналитические данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы» (за январь–ноябрь 2012 г.) (обороты по вариантам)
- •Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки» за январь–декабрь 2012 г.
- •Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки» (за январь–ноябрь 2012 г.) (обороты по вариантам)
- •Журнал-ордер № 16 за декабрь 2012 г. По кредиту счета 08 «Вложения во внеоборотные активы»
- •Справка-расчет бухгалтерии о состоянии краткосрочной дебиторской задолженности в 2012 г., руб.
- •Варианты данных о расходовании денежных средств в январе–ноябре 2012 г., руб.
- •Варианты данных о поступлении денежных средств в январе-ноябре 2012 г., руб.
- •Справка-расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 2012 г., руб.
- •Справка бухгалтерии «Расчет фактической себестоимости готовой продукции (декабрь 2012 г.)»
- •Справка бухгалтерии «Расчет потерь от окончательного брака в декабре 2012 г.»
- •Расчет суммы ндс, принимаемой к налоговому вычету за декабрь 2012 г.
- •Расчет налога на имущество организации за 2012 г. (справка бухгалтерии)
- •I. Расчет среднегодовой (средней) стоимости имущества за отчетный период
- •II. Расчет суммы налога
- •Расчет транспортного налога за 2012 г. (бухгалтерская справка)
- •I. Справочные данные по транспортным средствам в 2012 г.
- •II. Расчет суммы транспортного налога
- •Расчет условного расхода по налогу на прибыль за декабрь 2012 г. (справка бухгалтерии)
- •Выписка из формы № 4 за 2011 г
- •Выписка из раздела «Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)» формы № 5 (за 2011 год, тыс. Руб.)
- •Написание текста курсовой работы
- •Требования к оформлению курсовой работы
- •Защита курсовой работы
- •Кафедра бухгалтерского учета и аудита курсовая работа
- •Библиографический список
- •Содержание
- •Бухгалтерская (финансовая) отчетность
- •308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46
Вариант 3
Наименование и шифр счета |
Сальдо на начало года, руб. |
Обороты за январь–ноябрь, руб. |
||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Основные средства (01) |
2 136 972 |
|
573 000 |
286 182 |
Амортизация основных средств (02) |
|
1 218 042 |
285 000 |
518 460 |
Нематериальные активы (04) |
51 000 |
|
36 000 |
|
Амортизация нематериальных активов (05) |
|
6000 |
|
9009 |
Вложения во внеоборотные активы – всего |
|
|
609 000 |
609 000 |
В том числе: строительство объектов основных средств (08-3) |
|
|
420 600 |
420 600 |
приобретение объектов основных средств (08-4) |
|
|
152 400 |
152 400 |
приобретение нематериальных активов (08-5) |
|
|
36 000 |
36 000 |
Отложенные налоговые активы (09) |
9000 |
|
58 392 |
9000 |
Материалы (10) |
499 500 |
|
1 260 042 |
921 042 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) |
|
|
1 290 102 |
1 290 102 |
Продолжение варианта 3
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей (16) |
66 000 |
|
72 600 |
96 000 |
НДС по приобретенным ценностям – всего |
83 208 |
|
389 360,4 |
328 620 |
В том числе: НДС при приобретении основных средств (19-1) |
|
|
103 140 |
103 140 |
НДС при приобретении нематериальных активов (19-2) |
|
|
6480 |
6480 |
НДС при приобретении материально-производственных запасов (19-3) |
83 208 |
|
279 740,4 |
219 000 |
Основное производство (20) – всего |
45 432 |
|
3 942 426 |
3 968 004 |
В том числе: изделия «А» |
45 432 |
|
3 942 426 |
3 968 004 |
Вспомогательные производства (23) |
|
|
234 000 |
234 000 |
Общепроизводственные расходы (25) |
|
|
1 265 397 |
1 265 397 |
Общехозяйственные расходы (26) |
|
|
37 9914 |
379 914 |
Брак в производстве (28) |
|
|
15 690 |
15 690 |
Выпуск продукции (работ, услуг) (40) |
|
|
3 952 314 |
3 952 314 |
Готовая продукция (43) |
90 420 |
|
4 285 123,8 |
3 975 540 |
Расходы на продажу – всего |
|
|
108 840 |
108 840 |
В том числе: расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1) |
|
|
108 840 |
108 840 |
Касса (50) |
3090 |
|
1 986 113,4 |
1 984 823,4 |
Расчетные счета (51) |
336 180 |
|
6 464 754 |
6 531 924,6 |
Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1) |
|
|
84 000 |
0 |
Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего |
|
271 740 |
2 850 277,8 |
3 084 400,2 |
В том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) |
|
271 740 |
2 044 800 |
2 278 922,4 |
расчеты по авансам выданным (60-2) |
|
|
805 477,8 |
805 477,8 |
Расчеты с покупателями и заказчиками – всего |
166 200 |
|
7 184 806,2 |
7 296 244,2 |
В том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1) |
166 200 |
|
5 490 480 |
5 459 898 |
расчеты по авансам полученным (62-2) |
|
|
1 694 326,2 |
1 836 346,2 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего |
|
222 000 |
588 204 |
774 126 |
В том числе: расчеты по краткосрочным кредитам (66-1) |
|
222 000 |
588 204 |
774 126 |
Расчеты по налогам и сборам (68) – всего |
|
103 567,2 |
1 258 540,2 |
1 248 144,6 |
В том числе: НДС (68-1) |
|
76 501,8 |
865 404 |
855 142,2 |
налог на прибыль (68-2) |
|
17 165,4 |
182 106,6 |
184 552,8 |
налог на доходы физических лиц (68-3) |
|
9900 |
189 876 |
18 7296 |
налог на имущество организации (68-5) |
|
|
15 218,4 |
15 218,4 |
транспортный налог (68-6) |
|
|
5935,2 |
5935,2 |
Окончание варианта 3
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего |
|
26 520 |
717 660 |
722 160 |
В том числе: Фонд социального страхования (69-1-1) |
|
3020,4 |
81 726 |
82 237,8 |
страховые платежи от несчастных случаев (69-1-2) |
|
1981,8 |
53 632,8 |
53 969,4 |
Пенсионный фонд (69-2) |
|
18 875,4 |
510 790,2 |
513 993 |
ФОМС (69-3) |
|
2642,4 |
71511 |
71959,8 |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) |
|
101 940 |
1 964 415 |
1 990 560 |
Расчеты с подотчетными лицами (71) |
3720 |
|
78 960 |
80 100 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) |
|
|
76 800 |
0 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего |
18 000 |
10 680 |
272 666,4 |
279 222 |
В том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1) |
18 000 |
|
108 636 |
108 636 |
расчеты с разными кредиторами (76-2) |
|
10 680 |
164 030,4 |
170 586 |
Отложенные налоговые обязательства (77) |
|
4920 |
6360 |
13 416 |
Уставный капитал (80) |
|
600 000 |
|
|
Резервный капитал (82) |
|
90 000 |
|
|
Добавочный капитал (83) |
|
438 007,2 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) |
|
415 305,6 |
553 116 |
451 851 |
В том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1) |
|
415 305,6 |
415 305,6 |
0 |
нераспределенная прибыль в обращении (84-2) |
|
|
137 810,4 |
415 305,6 |
нераспределенная прибыль в использовании (84-3) |
|
|
|
36 545,4 |
Продажи (90) – всего |
|
|
5 490 480 |
5 490 480 |
В том числе: выручка (90-1) |
|
|
|
5 490 480 |
себестоимость продаж (90-2) |
|
|
3 642 730,2 |
|
НДС (90-3) |
|
|
837 531 |
|
общехозяйственные расходы (90-5) |
|
|
379 914 |
|
коммерческие расходы (90-6) |
|
|
108 840 |
|
Прибыль / убыток от продаж (90-9) |
|
|
521 464,8 |
|
Прочие доходы и расходы (91) – всего |
|
|
150 456 |
150 456 |
В том числе: прочие доходы (91-1) |
|
|
|
150 456 |
прочие расходы (91-2) |
|
|
104 470,8 |
|
сальдо прочих доходов и расходов (91-9) |
|
|
45 985,2 |
|
Прибыли и убытки (99) |
|
|
147 661,8 |
567 450 |
Итого: |
3 508 722 |
3 508 722 |
48 632 472 |
48 632 472 |
Вариант 4
Наименование и шифр счета |
Сальдо на начало года, руб. |
Обороты за январь–ноябрь, руб. |
||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Основные средства (01) |
2 849 296 |
|
764 000 |
381 576 |
Амортизация основных средств (02) |
|
1 624 056 |
380 000 |
691 280 |
Нематериальные активы (04) |
68 000 |
|
48 000 |
|
Амортизация нематериальных активов (05) |
|
8000 |
|
12 012 |
Вложения во внеоборотные активы – всего |
|
|
812 000 |
812 000 |
В том числе: строительство объектов основных средств (08-3) |
|
|
560 800 |
560 800 |
приобретение объектов основных средств (08-4) |
|
|
203 200 |
203 200 |
приобретение нематериальных активов (08-5) |
|
|
48 000 |
48 000 |
Отложенные налоговые активы (09) |
12 000 |
|
77 856 |
12 000 |
Материалы (10) |
666 000 |
|
1 680 056 |
1 228 056 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) |
|
|
1 720 136 |
1 720 136 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей (16) |
88 000 |
|
96 800 |
128 000 |
НДС по приобретенным ценностям – всего |
110 944 |
|
519 147,2 |
438 160 |
В том числе: НДС при приобретении основных средств (19-1) |
|
|
137 520 |
137 520 |
НДС при приобретении нематериальных активов (19-2) |
|
|
8640 |
8640 |
НДС при приобретении материально-производственных запасов (19-3) |
110 944 |
|
372 987,2 |
292 000 |
Основное производство (20) – всего |
60 576 |
|
5 256 568 |
5 290 672 |
В том числе: изделия «А» |
60 576 |
|
5 256 568 |
5 290 672 |
Вспомогательные производства (23) |
|
|
312 000 |
312 000 |
Общепроизводственные расходы (25) |
|
|
1 687 196 |
1 687 196 |
Общехозяйственные расходы (26) |
|
|
506 552 |
506 552 |
Брак в производстве (28) |
|
|
20 920 |
20 920 |
Выпуск продукции (работ, услуг) (40) |
|
|
5 269 752 |
5 269 752 |
Готовая продукция (43) |
120 560 |
|
5 713 498,4 |
5 300 720 |
Расходы на продажу – всего |
|
|
145 120 |
145 120 |
В том числе: расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1) |
|
|
145 120 |
145 120 |
Касса (50) |
4120 |
|
2 648 151,2 |
2 646 431,2 |
Расчетные счета (51) |
448 240 |
|
8 619 672 |
8 709 232,8 |
Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1) |
|
|
112 000 |
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего |
|
362 320 |
3 800 370,4 |
4 112 533,6 |
Продолжение варианта 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
В том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) |
|
362 320 |
2 726 400 |
3 038 563,2 |
расчеты по авансам выданным (60-2) |
|
|
1 073 970,4 |
1 073 970,4 |
Расчеты с покупателями и заказчиками – всего |
221 600 |
|
9 579 741,6 |
9 728 325,6 |
В том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1) |
221 600 |
|
7 320 640 |
7 279 864 |
расчеты по авансам полученным (62-2) |
|
|
2 259 101,6 |
2 448 461,6 |
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего |
|
296000 |
784 272 |
1 032 168 |
В том числе расчеты по краткосрочным кредитам (66-1) |
|
296 000 |
784 272 |
1 032 168 |
Расчеты по налогам и сборам (68) – всего |
|
138 089,6 |
1 678 053,6 |
1 664 192,8 |
В том числе: НДС (68-1) |
|
102 002,4 |
1 153 872 |
1 140 189,6 |
налог на прибыль (68-2) |
|
22 887,2 |
242 808,8 |
246 070,4 |
налог на доходы физических лиц (68-3) |
|
13 200 |
253 168 |
249 728 |
налог на имущество организации (68-5) |
|
|
20 291,2 |
20 291,2 |
транспортный налог (68-6) |
|
|
7913,6 |
7913,6 |
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего |
|
35 360 |
956 880 |
962 880 |
В том числе: Фонд социального страхования (69-1-1) |
|
4027,2 |
108 968 |
109 650,4 |
страховые платежи от несчастных случаев (69-1-2) |
|
2642,4 |
71 510,4 |
71 959,2 |
Пенсионный фонд (69-2) |
|
25 167,2 |
681 053,6 |
685 324 |
ФОМС (69-3) |
|
3523,2 |
95 348 |
95 946,4 |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) |
|
135 920 |
2 619 220 |
2 654 080 |
Расчеты с подотчетными лицами (71) |
4960 |
|
105 280 |
106 800 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) |
|
|
102 400 |
0 |
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего |
24 000 |
14 240 |
363 555,2 |
372 296 |
В том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1) |
24 000 |
|
144 848 |
144 848 |
расчеты с разными кредиторами (76-2) |
|
14 240 |
218 707,2 |
227 448 |
Отложенные налоговые обязательства (77) |
|
6560 |
8480 |
17 888 |
Уставный капитал (80) |
|
800 000 |
|
|
Резервный капитал (82) |
|
120 000 |
|
|
Добавочный капитал (83) |
|
584 009,6 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) – всего |
|
553 740,8 |
737 488 |
602 468 |
В том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1) |
|
553 740,8 |
553 740,8 |
|
нераспределенная прибыль в обращении (84-2) |
|
|
183 747,2 |
553 740,8 |
Окончание варианта 4
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
нераспределенная прибыль в использовании (84-3) |
|
|
|
48 727,2 |
Продажи (90) – всего |
|
|
7 320 640 |
7 320 640 |
В том числе: выручка (90-1) |
|
|
|
7 320 640 |
себестоимость продаж (90-2) |
|
|
4 856 973,6 |
|
НДС (90-3) |
|
|
1 116 708 |
|
общехозяйственные расходы (90-5) |
|
|
506 552 |
|
коммерческие расходы (90-6) |
|
|
145 120 |
|
прибыль / убыток от продаж (90-9) |
|
|
695 286,4 |
|
Прочие доходы и расходы (91) – всего |
|
|
200 608 |
200 608 |
В том числе: прочие доходы (91-1) |
|
|
|
200 608 |
прочие расходы (91-2) |
|
|
139 294,4 |
|
сальдо прочих доходов и расходов (91-9) |
|
|
61 313,6 |
|
Прибыли и убытки (99) |
|
|
196 882,4 |
756 600 |
Итого: |
4 678 296 |
4 678 296 |
64 843 296 |
64 843 296 |
Вариант 5
Наименование и шифр счета |
Сальдо на начало года, руб. |
Обороты за январь–ноябрь, руб. |
||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Основные средства (01) |
3 561 620 |
|
955 000 |
476 970 |
Амортизация основных средств (02) |
|
2 030 070 |
475 000 |
864 100 |
Нематериальные активы (04) |
85 000 |
|
60 000 |
|
Амортизация нематериальных активов (05) |
|
10 000 |
|
15 015 |
Вложения во внеоборотные активы – всего |
|
|
1 015 000 |
1 015 000 |
В том числе: строительство объектов основных средств (08-3) |
|
|
701 000 |
701 000 |
приобретение объектов основных средств (08-4) |
|
|
254 000 |
254 000 |
приобретение нематериальных активов (08-5) |
|
|
60 000 |
60 000 |
Отложенные налоговые активы (09) |
15 000 |
|
97 320 |
15 000 |
Материалы (10) |
832 500 |
|
2 100 070 |
1 535 070 |
Заготовление и приобретение материальных ценностей (15) |
|
|
2 150 170 |
2 150 170 |
Отклонение в стоимости материальных ценностей (16) |
110 000 |
|
121 000 |
160 000 |
НДС по приобретенным ценностям – всего |
138 680 |
|
648 934 |
547 700 |
В том числе: НДС при приобретении основных средств (19-1) |
|
|
171 900 |
171 900 |
НДС при приобретении нематериальных активов (19-2) |
|
|
10 800 |
10 800 |
Продолжение варианта 5
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
НДС при приобретении материально-производственных запасов (19-3) |
138 680 |
|
466 234 |
365 000 |
|
Основное производство (20) – всего |
75 720 |
|
6 570 710 |
6 613 340 |
|
В том числе: изделия «А» |
75 720 |
|
6 570 710 |
6 613 340 |
|
Вспомогательные производства (23) |
|
|
390 000 |
390 000 |
|
Общепроизводственные расходы (25) |
|
|
2 108 995 |
2 108 995 |
|
Общехозяйственные расходы (26) |
|
|
633 190 |
633 190 |
|
Брак в производстве (28) |
|
|
26 150 |
26 150 |
|
Выпуск продукции (работ, услуг) (40) |
|
|
6 587 190 |
6 587 190 |
|
Готовая продукция (43) |
150 700 |
|
7 141 873 |
6 625 900 |
|
Расходы на продажу – всего |
|
|
181 400 |
181 400 |
|
В том числе: расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1) |
|
|
181 400 |
181 400 |
|
Касса (50) |
5150 |
|
3 310 189 |
3 308 039 |
|
Расчетные счета (51) |
560 300 |
|
10 774 590 |
10 886 541 |
|
Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения» (58-1) |
|
|
140 000 |
|
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего |
|
452 900 |
4 750 463 |
5 140 667 |
|
В том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1) |
|
452 900 |
3 408 000 |
3 798 204 |
|
расчеты по авансам выданным (60-2) |
|
|
1 342 463 |
1 342 463 |
|
Расчеты с покупателями и заказчиками – всего |
277 000 |
|
11 974 677 |
12 160 407 |
|
В том числе: расчеты с покупателями и заказчиками (62-1) |
277 000 |
|
9 150 800 |
9 099 830 |
|
расчеты по авансам полученным (62-2) |
|
|
2 823 877 |
3 060 577 |
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66) – всего |
|
370 000 |
980 340 |
1 290 210 |
|
В том числе: расчеты по краткосрочным кредитам (66-1) |
|
370 000 |
980 340 |
1 290 210 |
|
Расчеты по налогам и сборам (68) – всего |
|
172 612 |
2 097 567 |
2 080 241 |
|
В том числе: НДС (68-1) |
|
127 503 |
1 442 340 |
1 425 237 |
|
налог на прибыль (68-2) |
|
28 609 |
303 511 |
307 588 |
|
налог на доходы физических лиц (68-3) |
|
16 500 |
316 460 |
312 160 |
|
налог на имущество организации (68-5) |
|
|
25 364 |
25 364 |
|
транспортный налог (68-6) |
|
|
9892 |
9892 |
|
Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (69) – всего |
|
44 200 |
1 196 100 |
1 203 600 |
|
В том числе: Фонд социального страхования (69-1-1) |
|
5034 |
136 210 |
137 063 |
|
страховые платежи от несчастных случаев (69-1-2) |
|
3303 |
89 388 |
89 949 |
|
Окончание варианта 5
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Пенсионный фонд (69-2) |
|
31 459 |
851 317 |
856 655 |
ФОМС (69-3) |
|
4404 |
119 185 |
119933 |
Расчеты с персоналом по оплате труда (70) |
|
169 900 |
3 274 025 |
3 317 600 |
Расчеты с подотчетными лицами (71) |
6200 |
|
131 600 |
133 500 |
Расчеты с персоналом по прочим операциям (73) |
|
|
128 000 |
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами (76) – всего |
30 000 |
17 800 |
454 444 |
465 370 |
В том числе: расчеты с разными дебиторами (76-1) |
30 000 |
|
181 060 |
181 060 |
расчеты с разными кредиторами (76-2) |
|
17 800 |
273 384 |
284 310 |
Отложенные налоговые обязательства (77) |
|
8200 |
10 600 |
22 360 |
Уставный капитал (80) |
|
1 000 000 |
|
|
Резервный капитал (82) |
|
150 000 |
|
|
Добавочный капитал (83) |
|
730 012 |
|
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84) – всего |
|
692 176 |
921 860 |
753 085 |
В том числе: прибыль, подлежащая распределению (84-1) |
|
692 176 |
692 176 |
|
нераспределенная прибыль в обращении (84-2) |
|
|
229 684 |
692 176 |
нераспределенная прибыль в использовании (84-3) |
|
|
|
60 909 |
Продажи (90) – всего |
|
|
9 150 800 |
9 150 800 |
В том числе: выручка (90-1) |
|
|
|
9 150 800 |
себестоимость продаж (90-2) |
|
|
6 071 217 |
|
НДС (90-3) |
|
|
1 395 885 |
|
общехозяйственные расходы (90-5) |
|
|
633 190 |
|
коммерческие расходы (90-6) |
|
|
181 400 |
|
прибыль / убыток от продаж (90-9) |
|
|
869 108 |
|
Прочие доходы и расходы (91) – всего |
|
|
250 760 |
250 760 |
В том числе: прочие доходы (91-1) |
|
|
|
250 760 |
прочие расходы (91-2) |
|
|
174 118 |
|
сальдо прочих доходов и расходов (91-9) |
|
|
76 642 |
|
Прибыли и убытки (99) |
|
|
246 103 |
945 750 |
Итого: |
5 847 870 |
5 847 870 |
81 054 120 |
81 054 120 |