Расчет транспортного налога за 2012 г. (бухгалтерская справка)
I. Справочные данные по транспортным средствам в 2012 г.
№ п/п |
Наименование транспортного средства |
Коли-чество |
Стоимость транспортного средства, руб. |
Мощность двигателя, л. с. |
Налоговая ставка, руб. |
1. |
ГАЗ 33021 – бортовой |
1 |
90 000 |
100 |
20 |
2. |
КАМАЗ 5410 |
1 |
100 000 |
210 |
39 |
3. |
ЗСА 3370-20 |
1 |
75 000 |
125 |
24 |
|
Итого: |
3 |
265 000 |
|
|
II. Расчет суммы транспортного налога
№ п/п |
Показатель |
Сумма, руб. |
1 |
2 |
3 |
1. |
Исчисленная сумма транспортного налога за год – всего |
|
В том числе: ГАЗ 33021 – бортовой |
|
|
|
КАМАЗ 5410 |
|
ЗСА 3370-20 |
|
|
2. |
Сумма налога, уплаченная за девять месяцев |
9892 |
3. |
Сумма налога, причитающаяся к уплате по итогам отчетного периода (операция 34) |
|
Расчет условного расхода по налогу на прибыль за декабрь 2012 г. (справка бухгалтерии)
№ п/п |
Показатель |
Сумма, руб. |
1. |
Прибыль (убыток) от продажи продукции (операция 47) |
|
2. |
Сальдо прочих доходов и расходов (операция 53) |
|
3. |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
|
4. |
Ставка налога на прибыль, % |
|
5. |
Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2012 г. (операция 54) |
|
Обобщите факты хозяйственной деятельности в Главной книге.
|
|
|
|
|
Главная книга Счет №______________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Месяц |
Обороты по дебету |
Оборот по кредиту |
Сальдо |
||||||||||||||||||||||||
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
Итого по дебету |
Дебет |
Кредит |
|||||||||||||||
на 1.01 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
январь–ноябрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
на 31.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
Главная книга Счет №______________ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
Месяц |
Обороты по дебету |
Оборот по кредиту |
Сальдо |
|||||||||||||||||||||||||||
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
С кредита счета №__ |
Итого по дебету |
Дебет |
Кредит |
||||||||||||||||||
н |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
январь–ноябрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
на 31.12 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
а
1.01
Составьте формы годовой отчетности. Используйте при этом выписки из форм бухгалтерской отчетности за прошлый год.
Выписка из формы № 2 за предыдущий год
Код строки |
2110 |
2120 |
2210 |
2220 |
2320 |
2340 |
2350 |
2410 |
2421 |
2430 |
2440 |
Вариант 1 |
7320 |
5700 |
204 |
504 |
12 |
764 |
562 |
305 |
26 |
11 |
19 |
Вариант 2 |
8540 |
6650 |
238 |
588 |
14 |
892 |
655 |
356 |
31 |
13 |
22 |
Вариант 3 |
3660 |
2850 |
102 |
252 |
6 |
382 |
281 |
152 |
13 |
5 |
10 |
Вариант 4 |
4880 |
3800 |
136 |
336 |
8 |
510 |
374 |
203 |
18 |
7 |
13 |
Вариант 5 |
6100 |
4750 |
170 |
420 |
10 |
637 |
468 |
254 |
22 |
9 |
16 |
Выписка из формы № 3 за предыдущий год
Показатель |
Уставный капитал |
Добавочный капитал |
Резервный капитал |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
Итого |
|
Наименование |
Код |
|||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Вариант 1 |
||||||
Величина капитала на 31 декабря 2010 года |
3200 |
1200 |
876 |
180 |
792 |
3048 |
За 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
3311 |
X |
X |
X |
487 |
487 |
Дивиденды |
3327 |
X |
X |
X |
449 |
449 |
Величина капитала на 31 декабря 2011 года |
3300 |
1200 |
876 |
180 |
830 |
3086 |
Вариант 2 |
||||||
Величина капитала на 31 декабря 2010 года |
3200 |
1400 |
1022 |
210 |
924 |
3556 |
За 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
3311 |
X |
X |
X |
568 |
568 |
Дивиденды |
3327 |
X |
X |
X |
524 |
524 |
Величина капитала на 31 декабря 2011 года |
3300 |
1400 |
1022 |
210 |
969 |
3601 |
Вариант 3 |
||||||
Величина капитала на 31 декабря 2010 года |
3200 |
600 |
438 |
90 |
396 |
1524 |
За 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
3311 |
X |
X |
X |
244 |
244 |
Дивиденды |
3327 |
X |
X |
X |
224 |
224 |
Величина капитала на 31 декабря 2011 года |
3300 |
600 |
438 |
90 |
415 |
1543 |
Вариант 4 |
||||||
Величина капитала на 31 декабря 2010 года |
3200 |
800 |
584 |
120 |
528 |
2032 |
За 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
3311 |
X |
X |
X |
325 |
325 |
Дивиденды |
3327 |
X |
X |
X |
299 |
299 |
Окончание выписки из формы № 3 за предыдущий год
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Величина капитала на 31 декабря 2011 года |
3300 |
800 |
584 |
120 |
554 |
2058 |
Вариант 5 |
||||||
Величина капитала на 31 декабря 2010 года |
3200 |
1000 |
730 |
150 |
660 |
2540 |
За 2011 г. |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
3311 |
X |
X |
X |
406 |
406 |
Дивиденды |
3327 |
X |
X |
X |
374 |
374 |
Величина капитала на 31 декабря 2011 года |
3300 |
1000 |
730 |
150 |
692 |
2572 |