11. СУЩНОСТЬ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ

18 февр.(гр332)

Конспектировть.. Контрольная 25 февр.

Перестрахование – это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного страхового портфеля и обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Перестрахование представляет собой передачу страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях принятой на себя ответственности по договору страхования другому страховщику (перестраховщику) в части, превышающей допустимый размер собственного удержания. Передаваемый риск называется перестраховочным риском, а процесс, связанный с его передачей, называется цедированием риска, или перестраховочной цессией. Перестрахователя, т. е. страховщика, передающего риск, называют цедентом, перестраховщика, т. е. страховщика, принимающего риск, называют цессионарием.

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования. При наступлении страхового события перестраховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обязательств по перестрахованию. Отношения страховщиков по перестрахованию рисков регулируются договорами между ними. Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя, может быть в дальнейшем полностью или частично передан другому перестраховщику. Такой вид перестрахования называется ретроцессией, а переданный перестраховочный риск называется ретроцедированным риском. Путем ретроцессии часть рисков может быть передана первоначальному страховщику. Чтобы избежать этого, в договор перестрахования можно вносить оговорку, запрещающую дальнейшую передачу риска.

Существуют факультативный и договорный методы перестрахования. Факультативный метод перестрахования заключается в том, что перестрахователю (цеденту) и перестраховщику (цессионарию) предоставляется возможность оценки рисков, которые могут быть переданы в перестрахование полностью или частично. Договор факультативного перестрахования – это индивидуальная сделка, касающаяся в основном одного риска. Она предоставляет полную свободу участникам договора: перестрахователь имеет право предложить какой-то один вид ответственности, а перестраховщик – принять или отклонить предложение перестрахователя и выдвинуть встречное условие договора. Основной недостаток факультативного перестрахования заключается в том, что к моменту наступления страхового случая риск может оказаться или неперестрахованным, или перестрахованным частично, поскольку перестраховщик имеет полную свободу в решении вопроса о принятии предлагаемого риска в перестрахование и об отклонении его. Это не позволит перестрахователю полностью компенсировать потери сверх его потенциальных финансовых возможностей.

Договорный метод перестрахования (облигаторное перестрахование) – обязательная форма перестрахования, при которой все страховщики действующие в данной стране, обязаны по закону передать в предписанной доле определенному перестраховщику (обычно государственному) все принимаемые на страхование риски.

12. ПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Пропорциональное перестрахование заключается в том, что страховщик и перестраховщик распределяют между собой страховую ответственность, страховую премию и страховое возмещение в определенной пропорции, т. е с принятыми ими на свою ответственность долями. Условиями договора пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определенную часть страховой суммы и передает остальную в перестрахование. Разновидности пропорционального перестрахования – квотное перестрахование и перестрахование эксцедента сумм. Квотное перестрахование – самая простая и несложная в обслуживании форма перестрахования. Страховая компания-перестрахователь, по условиям договора, обязуется передать в перестрахование оговоренную часть (долю или квоту) страховой суммы по всем договорам, заключенным ею по определенным видам страхования, а перестраховщик – перестраховать эту часть. При наступлении страхового случая перестраховщик обязан возместить страховую выплату прямому страховщику в установленной доле. Кроме этого, условиями договора квотного перестрахования может быть ограничена максимальная страховая сумма, принимаемая перестраховщиком на свою ответственность. Согласно установленной доле перестраховщику перечисляются страховые премии, и в этой доле перестраховщик оплачивает возникшие при наступлении страхового случая убытки. Обычно доля участия в перестраховании выражается в процентах страховой суммы.

Перестрахование на базе эксцедента сумм лишено недостатков квотного перестрахования. Эксцедент – это часть страховой суммы, которая превышает уровень собственного удержания страховщика, выраженного в абсолютных цифрах, и которая является объектом перестрахования. Соответственно, договор эксцедента сумм предусматривает, что цедент передает, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговоренную величину (размер собственного удержания). Кроме этого, в договорах, передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговоренную сумму собственного удержания, а перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы (эксцеденту). Максимальная величина передаваемой в перестрахование страховой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который называется долей, или линией.

Если по заключаемым страховщиком договорам страхования страховые суммы превышают лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего эксцедента и т. д.).

Для страховщика основным преимуществом договора эксцедента сумм является возможность самостоятельно установить величину собственного удержания в размере, соответствующем его финансовым возможностям, оставляя при этом на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают размер такого удержания. Кроме этого, данный метод позволяет страховщику сформировать оптимально сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм.

13. НЕПРОПОРЦИОНАЛЬНОЕ ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

При непропорциональном перестраховании страховая сумма, страховые взносы и страховые возмещения распределяются между страховщиком и перестраховщиком не в одинаковой пропорции. Прямой страховщик сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера – приоритета страховщика. Все убытки, превышающие приоритет, подлежат оплате перестраховщиками, но также в пределах суммы, установленной договором. Эта сумма называется лимитом перестраховочного покрытия.

Величина перестраховочной премии устанавливается в данных договорах перестрахования в процентах от годовой страховой премии, полученной перестрахователем по переданному в перестрахование портфелю договоров. Размер данного процента определяется на основе анализа данных прошлых лет. позволяющих определить предполагаемый объем перестраховщика. В связи с тем, что в начале периода действия договора перестрахования размер страховой премии, получаемой страховщиком, неизвестен он, как правило, уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет производится в конце действия договора перестрахования. В отдельных случаях стороны могут установить фиксированную величину перестраховочной премии.

Существуют два основных вида непропорционального перестрахования – эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Перестрахование эксцедента убытка служит для защиты страховых портфелей страховщиков по отдельным видам или договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков. В соответствии с договором эксцедента убытка на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в случае, когда подлежащая выплате страховщиком сумма страхового возмещения превышает оговоренный в договоре перестрахования предел (приоритет цедента).

Таким образом, перестраховщик устанавливает приоритет в абсолютной сумме и сам оплачивает все убытки, не превышающие приоритета.

Перестрахование эксцедента убыточности также предоставляет защиту всего страхового портфеля а не конкретных рисков. Перестраховщик берет на себя обязательство осуществить выплату в пользу перестрахователя в том случае, если уровень убыточности по конкретному виду страхования превысит оговоренное в договоре перестрахования значение (приоритет).

Прямой страховщик определяет процент убыточности, который остается на собственном удержании (приоритет), а превышение отдается в перестрахование. Оговоренное в договоре значение убыточности, например 80 %, означает, что убыточность до 80 % будет покрываться страховщиком за счет собственных источников, а если в данном календарном году убыточность превысит указанный процент, то превышения в размере установленного лимита 85 % будут покрываться перестраховщиком.

Другой вариант договора эксцедента убыточности может предусматривать обязанность перестраховщика производить выплаты в случае, если общая сумма страховых выплат перестрахователя по определенному виду страхования за оговоренный период времени превысит определенную абсолютную величину.

14. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВОГО РЫНКА

Страховой рынок – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, а также государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Страховой рынок имеет устойчивые финансовые отношения с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

К общерыночным функциям страхового рынка относятся следующие: 1) коммерческая – страхование является предпринимательской деятельностью, направленной на получение прибыли; 2) ценовая – реализуется в процессе ценообразования на услуги, предоставляемые страховыми компаниями на рынке страхования. Цена страховой услуги, являясь рыночной категорией, формируется под влиянием спроса и предложения; 3) информационная – информирование потребителей услуг о существующих и вновь появляющихся страховых услугах; 4) регулирующая – осуществляется путем создания на страховом рынке правил торговли страховыми услугами, а также путем осуществления контроля за выполнением этих правил.

К специфическим относятся следующие функции страхового рынка: 1) покрытия риска – в процессе страхования негативные последствия рисков принимают на себя страховые компании; 2) облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования – например к банковскому кредиту, поскольку для получения последнего одним из обязательных условий является страхование имущества предприятия-заемщика; страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения жилья, а страхование автомобиля – необходимое условие для его покупки в кредит; 3) предупредительная – разработка и претворение в жизнь комплекса мер по предупреждению и контролю уровня риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни; 4) формирования специализированного страхового фонда – реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат.

Страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют страхователи, формирующие спрос на страховые услуги, страховые компании, удовлетворяющие этот спрос, страховые посредники, которые продвигают страховые услуги от страховщика к страхователю.

З

15. РЫНОК СТРАХОВАТЕЛЕЙ КАК ЭЛЕМЕНТ СТРАХОВОГО РЫНКА

Рынок страхователей как элемент страхового рынка представлен несколькими участниками: 1) страхователями; 2) застрахованными лицами; 3) выгодоприобретателями.

В качестве страхователей могут выступать как физические, так и юридические лица. Выгодоприобретатели и застрахованные лица при определенных обстоятельствах становятся прямыми участниками страховых правоотношений. При этом характерным признаком правового положения третьих лиц – выгодоприобретателей является то, что они вступают в страховые правоотношения не самостоятельно, а путем назначения их страхователями или застрахованными лицами в соответствии с ГК РФ.

Возможность участия третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных субъектов определенным образом предусмотрена в отношении следующих видов страхования: 1. Страхование имущества. Участие незастрахованного выгодоприобретателя не допускается, так как не имеет интереса в сохранении имущества. Участие застрахованного выгодоприобретателя допускается, так как имущество может быть застраховано в пользу лица, имеющего интерес в сохранении имущества. Участие застрахованного невыгодоприобретателя не допускается, так как не имеет интереса в сохранении имущества. 2. Страхование ответственности за причинение вреда. Участие незастрахованного выгодоприобретателя определяется на основании закона; договор заключается в пользу лиц, которым может быть причинен вред. Участие застрахованного выгодоприобретателя не допускается, так как выгодоприобретатель всегда является другим лицом в отличие от застрахованного лица либо страхователя Участие застрахованного невыгодоприобретателя допускается, так как может быть застрахован риск лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Такое лицо должно быть прямо названо в договоре, в противном случае считается застрахованным риск ответственности самого страхователя 3. Страхование ответственности по договору. Участие незастрахованного выгодоприобретателя допускается в случаях, предусмотренных законом. Участие застрахованного выгодоприобретателя и участие застрахованного невыгодоприобретателя не допускается под страхом признания договора ничтожным. 4. Страхование предпринимательского риска. Участие незастрахованного выгодоприобретателя невозможно (договор считается заключенным в пользу страхователя). Участие застрахованного выгодоприобретателя и участие застрахованного невыгодоприобретателя невозможно (договор ничтожен). 5. Договор личного страхования. Участие незастрахованного выгодоприобретателя возможно с письменного согласия застрахованного лица. Участие застрахованного выгодоприобретателя – договор считается заключенным в пользу застрахованного лица, если в договоре не названо в качестве выгодоприобретателя другое лицо. Участие застрахованного невыгодоприобретателя возможно с письменного согласия застрахованного лица.

16. РЫНОК СТРАХОВЩИКОВ КАК ЭЛЕМЕНТ СТРАХОВОГО РЫНКА

Страховщиками являются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные действия, связанные с исполнением обязательств по договору страхования.

В зависимости от вида предоставляемых страховых услуг выделяют страховые компании: 1) специализированные, которые предоставляют услуги только по одному определенному виду страхования (например, услуги по ОМС); 2) универсальные, которые предоставляют услуги страхования по различным видам и отраслям страхования (например, страховые компании, осуществляющие личное и имущественное страхование).

Продвижением страховых услуг от страховщика к страхователям занимаются страховые посредники В качестве посредников на страховом рынке выступают страховые агенты и брокеры. Главная правовая особенность данных посредников заключается в том. что они являются не прямыми, а косвенными участниками страховых правоотношений, выступают на стороне страхователя или страховщика в качестве их представителей или посредников, получая за это соответствующее вознаграждение.

Еще одним важным участником рынка страховщиков являются общества взаимного страхования.

Это некоммерческие организации, которые создаются для страхования имущественных интересов его членов-участников и несут солидарные обязательства за результаты проведения страхования и деятельность общества.

В соответствии с Федеральным законом «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и ГК РФ субъекты страхового дела в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения страховщиков Создаются они в форме некоммерческих организаций, которые не вправе заключать со страхователями договоры страхования, т. е. непосредственно заниматься страховой деятельностью, поскольку не имеют необходимой государственной лицензии.

К участникам рынка страховщиков относятся и страховые актуарии – физические лица, постоянно проживающие на территории РФ, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гражданско-правового договора со страховщиком деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов.

Важной составляющей страховой деятельности (и рынка страховщиков в частности) является работа профессиональных оценщиков страховых рисков (аварийных комиссаров).

Аварийные комиссары (сюрвейеры) осуществляют свою профессиональную деятельность либо в форме отделов на базе страховых компаний, либо в форме отдельных независимых сюрвейерских компаний.

17. РЫНОК СТРАХОВЫХ ПРОДУКТОВ. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА

Рынок страховых продуктов как важная составляющая страхового рынка представлен специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, – страховой услугой. Страховая услуга может быть предоставлена на основе договора (в добровольном страховании) или на основе закона (в обязательном страховании). Как и любой другой товар, страховая услуга обладает потребительной стоимостью. Стоимость – это цена страховой услуги, получающая свое выражение в страховом тарифе, а затем в страховом взносе, а потребительной стоимостью страховой услуги является обеспечение страховой защиты (страхового покрытия). Купля-продажа страховой услуги оформляется договором страхования, в подтверждение чего страхователю выдается страховое свидетельство (полис). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

В отдельных случаях кроме видов страхования предлагаемых для широкого использования, могут разрабатываться индивидуальные условия страхования для конкретного объекта или страхователя.

По отраслевому признаку выделяют: 1) рынок личного страхования; 2) рынок страхования имущества; 3) рынок страхования ответственности; 4) рынок страхования финансовых рисков.

В свою очередь, каждый из перечисленных рынков состоит из отдельных сегментов. Сегмент рынка – это определенная группа потребителей страховых услуг, имеющая общие характеристики и параметры страхования. Например, рынок личного страхования включает в себя рынок страхования жизни; рынок медицинского страхования; рынок пенсионного страхования и т. д.; рынок страхования имущества включает в себя страхование имущества физических лиц и страхование имущества юридических лиц.

По территориальному признаку выделяют: 1) национальный страховой рынок; 2) региональный страховой рынок; 3) международный страховой рынок.

Национальный (страновой) страховой рынок – это рынок, спрос и предложение на страховые услуги на котором формируются в пределах страны. Институционально национальный страховой рынок состоит из страховых компаний, специализированных перестраховочных компаний, страховых брокеров, обществ взаимного страхования. Страховая деятельность на национальном рынке осуществляется в рамках национального страхового законодательства, контроль за исполнением которого возлагается на государственный орган страхового надзора.

Региональный страховой рынок – это рынок спрос и предложение на котором формируются в пределах конкретного региона (района, города). Региональный рынок объединяет страховые организации отдельных регионов страны, связанных между собой определенными интеграционными связями.

Международный страховой рынок– это совокупность национальных и региональных рынков. Это понятие относится к международным страховым организациям, сфера деятельности которых распространяется на зарубежные страны и характеризуется наличием сети подконтрольных филиалов и дочерних компаний в других странах, использованием технологического кооперирования и специализации подконтрольных фирм, контролем и координацией деятельности филиалов и дочерних компаний из одного центра.

Деловая игра 1.2.

Сценарий. Ваш друг уезжает в отпуск заграницу на своей машине. Что Вы посове-

туете ему застраховать? Выберите три вида страхования и расположите их по степени

важности.

Задачи и цели. Выделить наиболее важные виды страхования для автотуристов.

Подведение итогов. Участники деловой игры выдвигают предложения по 3-5 ви-

дам страхования и обосновывают их.

Деловая игра 1.3. (рекомендуется проводить по группам)

Сценарий. Вы являетесь риск-менеджером предприятия. Ваш руководитель по-

ставил вам задачу разработки комплексной системы защиты предприятия от внешних и

внутренних угроз. Определите структуру рисков вашего предприятия (объективные и

ТЕСТЫ ПО ТЕМЕ 1

Тест 1.1

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

1. Страхование возникло…

а) до нашей эры

б) в средние века

в) в прошлом веке

2. Страхование − это…

а) вид бизнеса

б) форма защиты

в) способ аккумулирования средств

г) разновидность услуг

д) все вышеперечисленное

3. Страховщик − это…

а) человек, который собирает взносы

б) специальный правительственный орган

в) юридическое лицо, имеющее государственную

лицензию

4. Основная цель страховой деятельности

состоит…

а) в получении дохода

б) в перераспределении денег

в) в продаже услуг по страховой защите

г) в удовлетворении общественной потребности в

защите от случайных опасностей

5. Возможно ли страхование спекулятив-

ных рисков?

а) да

б) нет

6. Страхование относится к сфере…

а) производства

б) обмена

в) перераспределения

г) потребления

7. Возможно ли страхование без риска? а) да

б) нет

Тест 1.2

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

1. Объект страхования − это…

а) не противоречащие законодательству интересы

страхователя в получении дохода;

б) не противоречащие законодательству имущест-

венные интересы, связанные с личностью страхова-

теля, с его собственностью и деятельностью;

в) не противоречащие законодательству интересы

страхователя в отсутствии убытков

2. Страховые отношения могут возникать

а) в силу закона

б) по договору между страхователем и страховщи-

ком

в) по устной договоренности между страхователем и

страховщиком

3. Люди создают различные запасы на

случай неблагоприятных обстоятельств?

а) в силу закона

б) по примеру своих родственников и знакомых

в) исходя из собственного опыта

Страховое дело

342

Вопросы и варианты ответов Варианты ответа

4. Страхование имущества помогает чело-

веку…

а) разбогатеть;

б) предотвратить расходы ;

в) сохранить имущество;

г) сохранить здоровье

5. Вкладывают ли страховщики деньги в

повышение защищенности своих клиентов?

а) да;

б) нет

6. Необходимо ли страхование в нашей

стране?

а) да

б) нет

Тест 1.3 (контрольный)

(несколько ответов могут быть правильными)

Вопрос Варианты ответа

1. Одним из первых массовых видов стра-

хования в дореволюционной России явля-

лось:

а) Страхование жизни;

б) Страхование ответственности мореплавателей;

в) Страхование от огня.

2. Комбинированное страхование - это:

а) сочетание условий нескольких разных видов стра-

хования в одном страховом продукте

б) страхование у нескольких страховщиков

3. Может ли полностью заменить обяза-

тельное социальное страхование от несча-

стного случая приобретение аналогично-

го полиса страхования в страховой компа-

нии?

а) да

б) нет

4. «Чистые» риски характеризуются тем,

что их наступление может…

а) ухудшить положение

б) улучшить или ухудшить положение

в) улучшить положение или оставить его неизмен-

ным

5. Обязательное страхование…

а) осуществляется путём заключения договора стра-

хования лицом, на которое возложена эта обязан-

ность в силу закона

б) осуществляется путём волеизъявления лица, за-

ключающего договор страхования

6. Каким критериям должен отвечать

страховой риск?

а) случайность

б) наблюдаемость

в) вероятность

г) измеряемость

7. Что такое страховой риск?

а) вероятное наступление указанного в договоре слу-

чайного события

б) вероятное наступление неблагоприятного события

8. Сколько отраслей страхования указано

в Гражданском Кодексе?

а) одна

б) две

в) три

9. Какие виды страхования исторически

возникли раньше?

а) личное страхование

б) страхование имущества

10. В какой европейской стране впервые

возникло научное обоснование страхова-

ния жизни?

а) в Германии

б) в Англии

в) в Италии

г) во Франции

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ПО ТЕМЕ 1

1. Что такое страхование? Опишите его экономическую сущность, функции и свой-

ства.

2. Назовите основную цель страхования.

3. Что такое страховой риск? Каким критериям должен отвечать страховой риск?

4. Что такое чистые и спекулятивные риски?

5. Какие основные способы управления рисками вы знаете? Охарактеризуйте их,

укажите преимущества и недостатки.

6. Расскажите об основных отличиях страхования и социального страхования.

7. Перечислите основные классификации страхования.

8. Перечислите основные исторические этапы страхования.

9. Охарактеризуйте советский и современный период развития страхования.

10. Перечислите отличия государственного и негосударственного страхования.

Тема 1. Теория и история страхования ................................................................................... 8

1.1. Роль страхования в общественной и личной жизни ............................................. 8

1.2. Экономическая сущность страхования ..................................................................... 13

1.3. Основные понятия в страховании .............................................................................. 16

1.4. Управление рисками и страхование .......................................................................... 19

1.5. Исторические этапы развития страхования ............................................................ 21

1.6. Классификация страхования ...................................................................................... 31

1.7. Социальное страхование

Тема 1.

Теория и история страхования

1.1. Роль страхования в общественной и личной жизни

Слово страхование произошло от старинного выражения ｫдействовать на свой страх

и рискｻ, то есть на собственную ответственность. Различные опасности подстерегали чело-

века всегда, и страх перед ними был вполне естественным. Кто умел предусмотреть и оце-

нить опасности, найти способ избежать их, преодолеть свой страх, тот добивался успеха.

Разделение опасности (ｫстрахаｻ) с товарищами, передача страха более сильному и умело-

му и получила название ｫзастраховатьсяｻ. В одном из первых российских полисов по стра-

хованию от огня так и записано: ｫСтраховое общество берет на свой страх …ｻ.

Первоначально страхование подразумевало форму финансовой взаимопомощи

при потере имущества, заболеваниях, утраты трудоспособности, смерти кормильца, а в

дальнейшем стало использоваться преимущественно как специальный термин разделе-

ния и передачи рисков имущественных потерь.

Страхование принадлежит к числу наиболее устойчивых форм финансово-

хозяйственной жизни и своими корнями уходит в далекую историю. Объективная по-

требность в страховании во все времена обусловливалась тем, что убытки, возникающие

вследствие внезапных, случайных разрушительных факторов, неподконтрольных от-

дельным людям (стихийных сил природы, военных действий, аварий), чрезвычайных си-

туаций (пожаров, аварий), преступных действий (кражи, грабежа), собственной неосто-

рожности не всегда могли быть взысканы с виновного, даже если таковой и был, и приво-

дили к потерям и разорению потерпевших. Только заранее созданный, специальный

страховой фонд мог быть источником возмещения убытка.

Еще шумерские торговцы в конце II тысячелетия до н.э. и финикийские купцы в

конце I тысячелетия до н. э., отправляясь в торговые экспедиции, получали займ или до-

говаривались между собой о взаимной помощи на случай гибели товаров и кораблей от

непредвиденных обстоятельств (кораблекрушений, нападений разбойников) и отчисля-

ли для этого средства в фонд взаимопомощи. Это были одни из первых фондов взаимно-

го страхования. Начавшись в форме взаимопомощи, страхование постепенно преврати-

лось в развитую форму специфического страхового предпринимательства, с одной сто-

роны, и в способ накопления и перераспределения общественных средств для социаль-

ного обеспечения части населения, утратившей трудоспособность, с другой.

Теория и история страхования

9

Благоразумные люди издавна разделяли свои риски с партнерами (так воз-

никло взаимное страхование), а позже, по мере развития страхового пред-

принимательства, стали передавать их специальным организациям, полу-

чившим название страховщиков. Страховщики за специальную плату, назы-

ваемую страховым взносом (премией), принимают эти риски от отдельных

лиц и предприятий и из поступивших страховых взносов образуют страхо-

вые фонды. Лица, передающие свои риски страховщикам и участвующие в

образовании страхового фонда, называются страхователями. Следует отме-

тить, что страховой взнос не синоним страховой премии и рассматривается в

п. 3 ст. 954 Гражданского кодекса РФ как уплаченная страхователем часть

страховой премии.

Происхождение понятия страховой премии (лат. praemium) относится к началу

коммерческого страхования (XIV век), когда первые страховщики (частные лица) остав-

ляли себе полученные от страхователей, обычно купцов, денежные средства при благо-

получном исходе застрахованной торговой операции в качестве премии за принятый у

них риск.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 5. Страхователи

1. Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические

лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся стра-

хователями в силу закона.

Ст. 6. Страховщики

1. Страховщики − юридические лица, созданные в соответствии с законода-

тельством luc2РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхова-

ния и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке.

2. Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые

премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, оп-

ределяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют

иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.

Страховщики вправе осуществлять или только страхование объектов личного

страхования, предусмотренных п. 1 ст. 4 настоящего Закона, или только страхование

объектов имущественного и личного страхования, предусмотренных соответственно

пунктом 2 и пп. 2 п. 1 ст. 4 настоящего Закона.

(Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

от 27.11.03 №4015-1 с последующими изменениями и дополнениями, здесь и далее при-

водится в редакции от 21.07.05 № 104-ФЗ, далее по тексту − Закон о страховании).

В обществе страхование играет роль механизма, перераспределяющего денежные

средства (страховой фонд) от всех членов общества к тем, кто нуждается в финансовой

помощи в результате происшедших с ними страховых случаев. В отличие от социального

страхования, где застрахованными являются большинство или все граждане, в коммерче-

ском страховании перераспределение происходит только между членами конкретного

страхового фонда, уплатившими в него страховые взносы.

Вследствие такого перераспределения ресурсов предпринимательская деятельность и

развитие общества в целом приобретает стабильность благодаря возможности восстановить

утраченное за счет страхового фонда в результате страховых событий. Страхование придает

Определение

Страховое дело

10

дополнительный стимул экономическому развитию, поскольку сокращает отчисления граж-

дан и предприятий в свои резервные фонды на ликвидацию последствий неблагоприятных

событий (создание резервов) и заменяет их меньшими по сумме страховыми взносами, а осво-

бодившиеся при этом средства направляются в экономику.

В личной жизни страхование позволяет избежать чрезвычайных расходов на лик-

видацию последствий чрезвычайных ситуаций, лечение в случае болезни и сохранить

прежний уровень дохода при утрате трудоспособности за счет небольших, по сравнению

с убытками, страховых взносов в страховой фонд.

Особенно велика роль социального страхования. Социальное страхование − это

механизм реализации социальной политики государства и способ ее финансирования.

Социальное страхование сочетает два принципа управления социальными рисками: со-

циальное регулирование и собственно страхование. Принцип социального регулирова-

ния заключается в установлении основных социальных ориентиров развития общества, а

страхование является механизмом финансового обеспечения поставленных социальных

целей. В процессе своего развития социальное страхование превратилось в самостоятель-

ную систему финансового обеспечения общественных потребностей в медицинской по-

мощи и поддержке нетрудоспособных граждан, основанную на перераспределении на-

ционального дохода. Эта система отлична как от коммерческого страхования, так и от

распределительной системы социальной защиты.

Целью страхования является защита. Вся история экономики показывает

объективную потребность общества в страховой защите, причем в защите

надежной и эффективной. Тогда основная цель или миссия страховой дея-

тельности может быть определена как удовлетворение общественной по-

требности в надежной страховой защите от случайных опасностей, соот-

ветствующей общепринятым требованиям по финансовой надежности.

Важнейшей целью страхования, с макроэкономической точки зрения, явля-

ется аккумуляция денежных средств, уплаченных множеством страхователей,

и инвестирование их в экономику. Инвестиционная эффективность страхо-

вания гораздо выше банковской, поскольку страхование, особенно страхова-

ние жизни, обеспечивает долговременные инвестиции.

Степень достижения основной цели и будет определять эффективность страхова-

ния. Для количественной оценки эффективности можно использовать степень охвата

страховой защитой различных объектов, подверженных рискам, и уровень страхового

обеспечения по каждому объекту.

Страхование как отрасль финансовой деятельности возникло из разделения обще-

ственного труда и развивалось по мере осознания человеком ценности своей жизни, здо-

ровья и имущества.

Достигаются цели страхования в результате страховой деятельности − коммерче-

ской, преследующей получение прибыли, и некоммерческой, как в социальном или вза-

имном страховании. При этом противоречия между целью страхования (защита) и целью

коммерческой страховой деятельности (прибыль), по сути, нет, поскольку получение

прибыли достигается не любыми средствами, а за счет умелого страхового предпринима-

тельства, на основе тщательных математических и экономических расчетов при строгом

соблюдении законодательства. В обществах взаимного страхования, где страхователь, че-

рез владение частью страхового фонда, формально является и страховщиком, получение

прибыли от страховой деятельности исключено, а в обязательных видах социального

страхования запрещено законом.

Теория и история страхования

11

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 2. Страхование и страховая деятельность (страховое дело)

1. Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических

лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных об-

разований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фон-

дов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых

взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

2. Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков

по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых бро-

керов, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с пере-

страхованием.

Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что ре-

зервные и страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и

служат для разных целей: государственные (госрезервы, внебюджетные фонды социаль-

ного назначения и т.п.), корпоративные, семейные, личные и, собственно, страховые

фонды страховых компаний и обществ взаимного страхования.

В докладе Генерального секретаря ООН ｫМеждународное сотрудничество в области

гуманитарной помощи в случае стихийных бедствий — от оказания чрезвычайной помощи

к развитиюｻ сообщается, что в период с июля 2004 по июль 2005 года в результате стихийных

бедствий погибло 242 793 человек. 226 408 из них стали жертвами цунами в Индийском океа-

не. Более 158 миллионов жителей планеты получили травмы, были вынуждены покинуть

свои дома или испытали на себе другие последствия природных катастроф.

Экономические убытки от стихийных бедствий за последние 50 лет увеличились

в 14 раз. В период с июля 2004 по июль 2005 они составили 94 миллиардов долларов США.

Суммарный имущественный ущерб от произошедших природных катастроф в

2004 г. достиг 105 млрд. долларов. Из них примерно 40%, или 42 млрд. долларов, прихо-

дится на застрахованное имущество. Такой предварительный вывод делает перестрахо-

вочная компания Swiss Re.

Дополнительно ущерб, нанесенный ураганами ｫКатринаｻ и ｫРитаｻ страховой ин-

дустрии, составит более 40 млрд долл. Такое заявление сделали аналитики крупнейшей

перестраховочной компании в мире Munich Re.

Землетрясение в Пакистане осенью 2005г. унесло 38 тысяч жизней, а ущерб от него

еще не подсчитан.

В ближайшие годы ущерб от стихийных бедствий и техногенных катастроф в мире

может сравняться с приростом валового внутреннего продукта, заявляют в МЧС России.

ｫРасчеты специалистов показывают, что уже в ближайшем десятилетии экономи-

ческие кпотери от стихийных бедствий и техногенных катастроф могут сравняться с при-

ростом ВВПｻ, – сказал первый замглавы МЧС РФ Юрий Воробьев, выступая на открыв-

шейся в Москве 10-я международной конференции ｫАктуальные проблемы регулирова-

ния природной и техногенной безопасности в XXI векеｻ.

Этой системе страховых фондов соответствуют три основных направления страхо-

вой деятельности:

• государственное социальное страхование, основанное на принципах коллективной

солидарности и бесприбыльности, осуществляемое преимущественно государст-

венными специализированными фондами и некоммерческими страховыми ком-

паниями и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума

благосостояния;

Страховое дело

12

• негосударственное, коммерческое страхование физических и юридических лиц, осно-

ванное (в большей части) на принципах добровольности, прибыльности и эквива-

лентности и осуществляемое страховыми компаниями всех форм собственности;

• взаимное страхование, основанное на принципах взаимопомощи и бесприбыль-

ности и реализуемое через общества взаимного страхования.

Коммерческое и взаимное страхование играют ведущую роль в компенсации ущербов

и потребность в их развитии возрастает вместе с ростом рыночной экономики. Взаимное стра-

хование преобладает в ряде стран в страховании отраслевых рисков и страховании жизни.

Страхование защищает от случайных рисков имущественные интересы граждан и предпри-

ятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность

общественного воспроизводства. В этом проявляется защитная роль страхования.

При отсутствии страхования финансовые тяготы всевозможных бедствий ложи-

лись бы на государство, так как именно оно является последней инстанцией, к которой

обращается за помощью отчаявшийся человек. Развитая система коммерческого и взаим-

ного страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

В этом проявляется сберегающая роль страхования.

Система страхования представляет собой одну из форм централизации и концентра-

ции капитала, который складывается из страховых взносов (премий), уплачиваемых клиента-

ми страховым компаниям. Страховщики вкладывают эти средства в ценные бумаги предпри-

ятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют

развитие экономики. В этом проявляется инвестиционная роль страхования.

Современное страхование, особенно в развитых странах, превратилось в одну из

важнейших отраслей экономики с финансовым оборотом до 10–12% ВВП, в которой за-

няты миллионы людей самых различных специальностей. Развитие страхования сопро-

вождается появлением новых сфер общественно-полезной деятельности и новых рабочих

мест, повышением занятости и способствует прогрессу цивилизации. Страхование от не-

счастных случаев и профессиональных заболеваний на производстве, страхование ответ-

ственности работодателей обеспечивает воспроизводство рабочей силы. Применение

страховых механизмов в системе социального обеспечения обеспечивает равные возмож-

ности получения гарантированной социальной помощи.

Современное страхование невозможно без международного обмена рисками и

страховой премии. Тем самым, оно способствует укреплению международных экономи-

ческих связей. Страхование в туризме способствует свободному перемещению граждан

по всему миру.

Роль страхования проявляется через решение задач страховой деятельности. Ос-

новные задачи в обобщенном виде представлены в табл. 1.1.

Таблица 1.1.

Задачи страхования

Задача Достигаемые результаты

Социальное страхование Коммерческое страхование

1. Аккумулирую-

щая

Финансовое наполнение фондов

государственного социального

страхования

Аккумуляция денежных средств

в страховых фондах и инвестиро-

вание их в хозяйственный оборот

2. Возмещающая Возмещение утраченных трудовых

доходов и расходов на лечение

Возмещение ущерба от страхово-

го случая

3. Предупреди-

тельная и кон-

трольная

Снижение рисков и тяжести их последствий. Повышение ответственности

на всех уровнях управления. Повышение личной ответственности за свое

будущее

Теория и история страхования

13

Закон о страховании дает более лаконичные формулировки цели и задач органи-

зации страхового дела.

Цитата из закона «Об организации страхового дела в РФ»

Ст. 3. Цель и задачи организации страхового дела. Формы страхования

1. Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных

интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской

Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;

• установление принципов страхования и формирование механизмов страхова-

ния, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъ-

ектов на территории Российской Федерации.

Место и роль страхования отражаются в его отраслевом строении. Так, например,

имущественное страхование обеспечивает восстановление имущества предприятий всех

форм собственности и видов предпринимательской деятельности, поврежденного или

уничтоженного стихийными бедствиями, от которых оно было застраховано.

Личное страхование обеспечивает, например, защиту от случайных опасностей

трудоспособности работников на предприятиях всех форм собственности и предприни-

мательства и в быту, чье здоровье застраховано индивидуально или коллективно.

Страхование ответственности обеспечивает восстановление имущества, здоровья и со-

стояния третьих лиц, сохранение при этом денежных средств страхователей, так как ущерб слу-

чайно пострадавшим по их вине третьим лицам возмещался не ими, а страховщиками.

Страхование предпринимательских рисков обеспечивает сохранение доходов пред-

принимателей всех форм собственности и сфер предпринимательства при страховании от

соответствующих видов рисков. Например, в торговле − страхование кредитных рисков, в

материальном производстве − страхование рисков перерыва в производстве и т.д.

Страхование как система специфических договорных финансовых отношений,

руководствуется не только экономическими, но и юридическими (договорное или граж-

данское право) и математическими (расчет справедливой цены за страховую защиту) за-

конами и закономерностями. В них отражаются не только объективные факторы приро-

ды и развития общества, но и субъективное восприятие обществом и отдельными людь-

ми самой природы риска и опасности, социальные и психологические особенности лю-

дей. Так, например, в английском языке страхование − insurance имеет другое происхож-

дение − от слова sure (уверенный) и может быть переведено как ｫбыть увереннымｻ.

Поэтому страхование и страховая деятельность как объект изучения, не исчерпы-

вается только экономическими категориями и методами, но требует привлечения юрис-

пруденции, математики, социальной психологии.