Псковский государственный университет

Курсовая работа на тему: «Проектирование информационной системы бухгалтера учетчика»

Выполнил студент

группы 0085-03

Бурцева О.Ф.

Преподаватель

Аристов М.В.

Псков

2012

1.Цели, функции и задачи информационной системы.

Цель данной информационной системы – автоматизировать процесс учета финансово-расчетных операций бухгалтера учетчика .

Задачи ИС:

1. Учет операций с банком.

2. Учет документов по кассе.

3. Ведение отчетности.

К функциям ИС можно отнести возможности:

1. Обработки ордеров и документов

2. Проверки правильности заполнения документов и целей

3. Перевода денежных средств на расчетные счета других организаций

4. Занесения в кассовую книгу документов прошедших за 1 рабочий день

5. Ведения учета выданных средств на оплату по соответствующим документам (ордерам, платежным требованиям и т.д.)

2. Бизнес-процесс бухгалтера учетчика

На вход бухгалтеру учетчику поступают следующие документы: чеки, платежные поручения, платежные требования, приходные и расходные ордера, ведомости.

На деятельность бухгалтера влияют следующие факторы: Федеральные законы, нормативные акты, нормы банковского законодательства, устав организации.

Весь бизнес-процесс осуществляется с помощью сотрудников бухгалтерии, операционистов банка и соответствующего программного обеспечения. Бухгалтеру необходимо проводить документы по банку и по кассе, а затем, производить выплаты из кассы, составлять отчеты и формировать выписки.

Процесс деятельности бухгалтера учетчика представлен на диаграмме А0, которая в свою очередь делится на диаграммы А1 и А2 .

Диаграмма А0 «Бизнес-процесс бухгалтера» (см. Рис.1)

Входящими факторами, влияющими на деятельность бухгалтера, являются чеки, платежные поручения, платежные требования, приходные и расходные ордера, ведомости. Непосредственное влияние на осуществление деятельности бухгалтера учетчика оказывают, программные средства , сотрудники бухгалтерии, операционисты банка. Извне, на деятельность бухгалтера влияют следующие факторы: федеральные законы, нормативные акты, нормы банковского законодательства, устав организации. Продуктом деятельности бухгалтера учетчика являются следующие документы: отчеты, выплаты, выписки.

Диаграмма А0 «Бизнес-процесс бухгалтера» (см. Рис.2)

Данная диаграмма представляет собой декомпозицию бизнес-процесса бухгалтера учетчика на 2 уровня. Банковские и кассовые операции.

Бухгалтер выполняет следующую деятельность: проведение документов по банковским операциям и проведение документов по кассовым операциям.

Диаграмма А1 «Банковские операции» (см. Рис.3)

Данный процесс происходит по следующему алгоритму: Бухгалтер получает платежные поручения и платежные требования от других предприятий и организации, а также, выписывает чеки. С данными документами он идет в банк. В банке операционист проверяет правильность заполнения документа, существуют стандарты заполнения документов, которые зарегламентированны государством. После проверки, в случае, если неправильно заполнен документ, происходит отказ в выполнении, а если всё в порядке, то документ поступает на следующий этап обработки. В чеках необходимо указать цель, так как банк вправе начислять комиссионные. После этих этапов происходит выдача или перевод денежных средств. На выходе у бухгалтера на руках будет выписка из банка о совершенных им операциях.

Диаграмма А2 «Кассовые операции» (см. Рис.4)

В дальнейшем, бухгалтер приходит в свою организацию и у него на руках имеются выписки из банка, ему необходимо провести данный документ по кассе. А также, на вход поступают следующие документы: ведомости выплат з/п, приходные и расходные ордера, которые тоже необходимо провести по кассе. Бухгалтер производит анализ документов и сортирует их по назначению, после этого кассир организации производит оплату и выдачу денежных средств. Потом бухгалтер заносит в кассовую книгу записи о документах и передачи денежных средств, произведенных за 1 рабочий день. В дальнейшем, формируются отчеты.