7 Финансовый план
Вначале определим затраты салона на постоянные и переменные в форме таблицы 7.1
Таблица 7.1 - Калькуляция годовых затрат
Показатели |
итого |
|
1634,4 |
Амортизация |
21 |
Электроэнергия и КУ |
840 |
Охрана салона |
120 |
Услуги связи |
6 |
Зарплата администрации |
618,4 |
Затраты на маркетинг |
29 |
|
1383,6 |
Ткань и фурнитура |
360 |
Зарплата работников |
537 |
Для визажиста |
480 |
Канцтовары |
6,6 |
Всего |
3018 |
Определим потребность в инвестиционных средствах:
Помещение – 3000 тыс. руб.
Организация бизнеса – 16 тыс. руб,
Ремонт – 100 тыс. руб.
Оборудование – 210 тыс. руб.
На продвижение продукции (вывеска и сайт) -16 тыс. руб.
Оборотные средства– 800 тыс. руб.
Общая сумма – 4142 тыс. руб.
Источники финансирования: 50% собственные и 50% - заемные по 2071 тыс. руб.
В качестве заемных – банковский кредит под 20 % годовых на 4 года. С условием: погашение в конце года процентов и части основной суммы (2071/4= 517,75 тыс. руб.)
Составим график погашения кредитных средств
Таблица 7.2 - График расчета с банком, тыс. руб.
Год |
Кредит на начало года |
Погашение основной суммы |
Проценты |
Кредит на конец года |
Общая сумма к погашению |
1 |
2071 |
517,75 |
414,2 |
1553,25 |
931,95 |
2 |
1553,25 |
517,75 |
310,65 |
1035,5 |
828,4 |
3 |
1035,5 |
517,75 |
207,1 |
517,75 |
724,85 |
4 |
517,75 |
517,75 |
103,55 |
0 |
621,3 |
Составим отчет о прибылях и убытках
Таблица 7.3 - Отчет о прибылях и убытках
Показатели |
квартал, тыс. руб. |
Итого за год |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1. Выручка от реализации продукции (услуг) |
802,4 |
1180 |
1652 |
2360 |
5994,4 |
2. Налог на добавленную стоимость |
122,4 |
180 |
252 |
360 |
914,4 |
3. Чистая выручка |
680 |
1000 |
1400 |
2000 |
5080 |
4. Себестоимость продукции (услуг) |
754,5 |
754,5 |
754,5 |
754,5 |
3018 |
5. проценты по кредиту |
0 |
0 |
0 |
517,75 |
517,75 |
4. Прибыль от продаж |
-74,5 |
245,5 |
645,5 |
727,75 |
1544,25 |
5. Налог на прибыль |
|
49,1 |
129,1 |
145,55 |
323,75 |
6. Чистая прибыль |
-74,5 |
196,4 |
516,4 |
582,2 |
1220,5 |
В следующем году планируется повысить выручку на 15%