Вопрос 52. Кредит: сущность, функции и формы

Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денежные средства временно высвобождаются, а в это же время

другие фирмы испытывают потребность в деньгах, которых не имеют.

Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой.

В широком смысле кредит (лат. creditum - ссуда, долг) - это сделка между экономическими

партнерами, принимающая форму ссуды, т.е. предоставления имущества или денег другому

лицу (физическому или юридическому) на условиях отсрочки возврата и с уплатой процента.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду.

Кредит возник в период упадка первобытной общины. Первоначально он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.), а по мере развития обмена - в денежной.

Долгое время кредит выступал в форме ростовщического, процент которого был очень велик.

Нарождавшаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против ростовщичества и высокого процента, который поглощал значительную часть ее прибылей.

Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою систему кредита.

Кредит в узком смысле слова - это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах

срочности, возвратности и платности.

Узкое понимание кредита предполагает только денежную ссуду.

Плата за ссуду является ценой ссуды и называется нормой процента.

ИСТОЧНИКАМИ кредита являются внутренние средства фирмы, высвобождаемые в процессе кругооборота. Рассмотрим их.

1. В процессе кругооборота основного капитала происходит постепенное накопление его стоимости в амортизационный фонд. До приобретения новых средств производства он может быть предоставлен в кредит.

2. Часть оборотного капитала высвобождается в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленной продукции и покупки нового сырья. Она тоже может быть

использована в качестве ссуды.

3. Временно свободным денежным капиталом могут стать деньги, предназначенные для выплаты заработной платы, пока срок выплаты не наступил.

4. Для расширения производства, т.е. капитализации прибыли, нужно накопить ее в достаточном количестве, а до этого она может быть отдана в ссуду.

Кредит выполняет ДВЕ ВАЖНЫЕ ФУНКЦИИ.

1. При помощи кредита происходит перераспределение денежных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно свободные денежные средства.

2. Кредит дает возможность заменить в обращении действительные деньги кредитными деньгами (банкнотами) и кредитными операциями (безналичными расчетами) и этим сократить

издержки обращения.

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно - временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

ПО СПОСОБУ КРЕДИТОВАНИЯ различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами денежного кредита выступают денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

ПО СРОКУ КРЕДИТОВАНИЯ различают:

- краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;

- среднесрочный со сроком от двух до пяти лет;

- долгосрочный - от шести до десяти лет;

- долгосрочный специальный - от двадцати до сорока лет.

ПО ХАРАКТЕРУ КРЕДИТНОГО ПРОСТРАНСТВА кредит может быть межгосударственным, государственным, банковским, коммерческим, потребительским, ипотечным.

Межгосударственный (международный) кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валютную) форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы.

Государственный кредит предполагает ссуду, которую предоставляет государство населению и частному бизнесу. Источником средств государственного кредита являются облигации госзаймов.

Банковский кредит предоставляют кредитно-финансовые учреждения (банки, фонды и т.д.) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям и т.д.) в виде денежных ссуд. Это - кредит ссудного капитала, его объект - деньги.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами (фирмами, организациями и т.д.) другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это - кредит товарами. Его объект - товарный капитал. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется частным лицам на определенный срок (от года до трех лет) под определенный, чаще всего - высокий процент (до 30%). Этот кредит выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины, или в форме предоставления банковской ссуды.

Ипотечный кредит предоставляется в форме ипотеки, т.е. денежной ссуды, выдаваемой банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом земли, построек, сооружений. Источником для этого кредита служат ипотечные облигации, выпускаемые банками и предприятиями.

Субъектами кредитных отношений выступают и государства, и предприятия, и домашние хозяйства, и банки, и страховые компании, и различные фонды, и церковь и т.д. Между ними складываются кредитные отношения. Они могут быть эффективными лишь на основе материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты и по ссуде и по депозитам