2. Поняття життєвого циклу проекту. Основні етапи життєвого циклу проекту

Період часу, протягом якого готуються й реалізуються інвести­ційні наміри інвестора, становить життєвий цикл проекту. Він розби­вається на кілька типових етапів інвестування:

• формування інвестиційних намірів;

• розробка концепції інвестування (конкретизація завдань, вибір продукту проекту, визначення джерел фінансування, вибір учасників проекту, попереднє опрацювання маркетингового і фінансового плану);

• розробка проекту як документованого плану (деталізованого інвестиційного обґрунтування і плану дій на всю глибину жит­тєвого циклу проекту;

• передінвестиційний аналіз проекту (вивчення потенційних мож­ливостей проекту, оцінка реальності фінансових планів, зовніш­ньої й внутрішньої узгодженості проекту, його комерційної ре­алістичності та доцільності);

• створення чи придбання інвестиційного об'єкта "під ключ" і підготовка до початку його експлуатації;

• експлуатація інвестиційного об'єкта і повернення через нако­пичення поточного прибутку інвестованих у проект коштів;

• отримання чистого прибутку за проектом (понад вкладені в про­ект кошти);

• ліквідація інвестиційного проекту (демонтаж основних засобів, продаж оборотних коштів та інших активів, вирішення організа­ційних і юридичних питань припинення фінансово-господарсь­кої діяльності з використанням активів проекту).

Наведені етапи можуть бути ще більш деталізовані, але в будь-якому разі їх можна об'єднати в три етапи: передінвестиційний (роз­робка проекту як документованого плану інвестування), інвестицій­ний (формування активів проекту "під ключ") і експлуатаційний (запуск і фінансово-господарська експлуатація активів і регулярне отримання поточного прибутку, поступове повернення вкладених коштів).

Таким чином, життєвий цикл проекту – це час від першої за­трати на проект до останньої вигоди від проекту. Цей час відображає розвиток проекту, роботи, які провадяться на різних стадіях підготовки, реалізації та експлуатації проекту і являє собою певну схему або алгоритм, за допомогою якого відбувається встановлення певної послідовності дій при розробці та впровадженні проекту. До поняття циклу проекту входить виз­начення різних стадій розробки й реалізації проекту.

Головне в процесі виділення фаз, стадій та етапів проекту полягає у позначенні деяких контрольних точок, під час про­ходження яких використовується додаткова (зовнішня) інфор­мація і визначаються або оцінюються можливі напрями роз­витку проекту. В будь–якому разі, прийнятий поділ відображає взаємодію проекту з середовищем (діючий механізм регулю­вання економіки країни, політика держави, існуюче становище в економіці тощо).

Реалізація проекту вимагає виконання певної кількості різ­номанітних заходів і робіт, які для зручності розгляду можна по­ділити на дві групи: основна діяльність та діяльність із забезпечен­ня проекту.

Такий поділ не є поділом процесу реалізації проек­ту на фази і стадії, оскільки ці діяльності часто збігаються в часі.

До основної діяльності звичайно відносять аналіз проблеми, формування цілей проекту, базове та детальне проектування, ви­конання будівельно–монтажних і пусконалагоджувальних робіт, здавання проекту, експлуатацію проекту, ремонт, обслуговуван­ня та демонтаж обладнання тощо.

Діяльність із забезпечення проекту, в свою чергу, може бути поділена на організаційну, правову, кадрову, фінансову, матеріально-технічну, комерційну та інформаційну.

Чіткого й однозначного розподілу цих робіт у логічній по­слідовності та у часі за можливою кількістю проектів не існує (відповідно і фаз та етапів виконання проекту), оскільки визна­чальними є цілі й умови реалізації проекту.

У зарубіжній літературі з аналізу та управління проектами використовуються різні підходи при поділі реалізації проекту на фази.

1. Так, у Німеччині переважає підхід, що ґрунтується на:

• ос­новній діяльності – аналізі проблеми, розробці концепції та де­тальному поданні проекту,

• використанні результатів його реа­лізації,

• ліквідації об'єктів проекту.

2. У публікаціях деяких російських авторів пропонується роз­глядати три фази проекту:

• Концептуальну. Кон­цептуальна фаза має такі стадії: розробка концепції проекту, оцінка життєздатності проекту, планування проекту, розробка вимог до проекту, вибір і придбання земельної ділянки.

• Контрактну. Кон­трактна фаза включає вироблення кваліфікаційних вимог, підго­товку попереднього завдання на проектування, заяву про наміри, добір потенційних виконавців, оформлення контракту з обра­ними виконавцями, вибір і затвердження остаточного варіанту проекту, початок реалізації проекту.

• Фазу реалізації проекту. Фаза реалізації проекту має дві стадії – детальне проектування та поставки; будівництво або інсталяція.

3. Програмою промислового розвитку ООН (UNIDO) запропо­новано своє бачення проекту як циклу, що складається з трьох окремих фаз:

• Передінвестиційної. Передінвестиційна фаза має такі стадії: визначення інвес­тиційних можливостей, аналіз альтернативних варіантів і попе­редній вибір проекту – попереднє техніко-економічне обґрунтування, висновок по проекту і рішення про інвестування.

• Інвестиційної. Інвестиційна фаза має такі стадії: встановлення правової, фінансової та організаційної основ для здійснення проекту, придбання і передача технологій, детальне проектне опрацювання і укладання контрактів, придбання землі, будівельні роботи і встановлення обладнання, передвиробничий маркетинг, набір і навчання персоналу, здача в експлуатацію та запуск.

• Експлуа­таційної. Фаза експлуатації розглядається як у довгостроковому, так і в короткостроковому планах. У короткостроковому плані вив­чається можливе виникнення проблем, пов'язаних із застосуван­ням обраної технології, функціонуванням обладнання або з кваліфікацією персоналу. У довгостроковому плані до розгляду береться обрана стратегія та сукупні витрати на виробництво і маркетинг, а також надходження від продажу.

4. Ще одним з основних підходів є підхід, відповідно до якого розглядається структура проектного циклу. Цей підхід найпоширеніший у практиці проведення аналізу проектів з метою визначення доцільності їх реалізації. Проектний цикл при цьому розглядається як сукупність робіт, які мають відношення до проекту. Зазвичай прийнято розрізняти такі його основні етапи:

• Преідентифікація (Preidentification). На цьому етапі здійснюється збір і обробка загальної інформації щодо сектору економіки, у якому планується реалізовувати проект. Потім визначаються проблемні питання і визначаються майбутні можливі проекти.

• Ідентифікація (Identification). На цьому етапі використовуються і вивчаються матеріали державних планів, програм, економічні звіти і статистика по вибраному сектору. Формулюються специфічні риси майбутніх проектів у пріоритетних секторах. Визначаються цілі проекту. Визначаються орієнтовані обсяги витрат і вигод. На цьому етапі також з`ясовуються основні питання щодо: хто отримає вигоду від проекту, чи будуть вигоди від проекту перевищувати витрати на його реалізацію, чи є способи досягти поставленої цілі.

• Підготовка (Preparation). На цьому етапі визначаються організаційні, економічні, фінансові, технічні та інші умови, які забезпечують досягнення цілей проекту. Здійснюється аналіз здійсненності проекту. Визначається критичний елемент (що є найбільш небезпечним для реалізації проекту).

• Оцінка (Appraisal). Здійснюється оцінка технічних аспектів проекту. Характеризується об`єкт проекту. Характеризуються послуги для проекту. Аналізуються кошториси, умови матеріально-технічного забезпечення. Аналізуються соціально-економічні характеристики проекту.

• Переговори (Negotiation). Здійснюється узгодження заходів, необхідних для успішної реалізації проекту і своєчасності погашення і виконання фінансових зобов`язань. Складаються основні юридичні документи.

• Здійснення (Implementation). Виконуються роботи щодо здійснення проекту, а також контролюються: використання коштів за призначенням, матеріально-технічне постачання. Готуються дані і робиться щорічний огляд даних контролю і аналізу оплати витрат проекту.

• Оцінка і контроль результатів (Evaluation). Здійснюється оцінка досягнення цілей проекту, основних результатів. Співвідносяться очікувані результати з досягнутими.

5. Універсальним підходом до визначення робіт, які відно­сяться до різних фаз і стадій ЦП, є підхід Всесвітнього банку.

На рис. 1. показано шість стадій, які відіграють важливу роль у більшості проектів: ідентифікація, розробка, експертиза, переговори, реалізація, завершальна оцінка.

Рис. 1. Цикл проекту

Ці стадії об'єднані в дві фази: фаза проектування – перші три стадії; фаза впровад­ження – останні три стадії.

Таким чином, період типової реалізації інвестицій поділяється на три частини:

1. Підготовка (проектні роботи, організація фінан­сування, стадії погодження, планування та матеріально-технічне забезпечення початку робіт), коли формуються початкові витрати на проект.

2. Реалізація – створення нового матеріального об'єкту, коли безпосередньо здійснюються освоєння початкових інвестицій проекту.

3. Експлуатація нового виробництва, отримання прибутку, забезпечення окупності інвестицій, подальша робота об'єкта, коли починають надходити вигоди від освоєння інвестицій.