24. Ломбардные кредиты и сфера их использования.

Ломбардный кредит - разновидность краткосрочного кредита, предоставляемого под залог легко реализуемого движимого имуще­ства (товары в обороте, драгоценные металлы") или депонированных в банке ценных бумаг. Привлекательность для банков драгоценных металлов и ценных бумаг в качестве залога объясняется тем, что дан­ное имущество на время залога хранится в банке вместе с другим имуществом, что позволяет снизить издержки по хранению заклады­ваемого имущества до минимума. Данный вид имущества обладает высокой ликвидностью, т. е. возможна их быстрая реализация в слу­чае неисполнения должником своих обязательств по кредиту.

Стоимость залога должна покрывать сумму основного долга, причитающиеся банку проценты за пользование кредитом, а также возможные расходы по реализации имущества. В связи с этим стои­мость залога обычно превышает сумму кредита на 15-50%. При оцен­ке закладываемого имущества банк должен учитывать такие факторы, как срок кредита, процентная ставка по кредиту, кредитоспособность заемщика, финансовое положение эмитента (в случае залога ценных бумаг), уровень ликвидности залога, расходы по оценке закладывае­мого имущества, возможные расходы при невыполнении заемщиком своих обязательств.

25. Кредитование с применением овердрафта.

В российском законодательстве понятие «овердрафт» не определено. В ГК РФ рас­сматривается понятие «кредитование счета», под которым понимает­ся осуществление банком платежей в соответствии с договором бан­ковского счета со счета клиента несмотря на отсутствие денежных средств. При этом считается, что банк предоставляет клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. В Положении ЦБ РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предос­тавления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» в отношении клиентов - юриди­ческих лиц речь также идет об оплате расчетных документов с их банковских счетов при недостаточности или отсутствии на них де­нежных средств путем кредитования банком этих счетов. Что же ка­сается клиентов — физических лиц, то такой порядок предоставления банками кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на счетах распространяется и на них, но при этом он опреде­лен как овердрафт.

Таким образом, под овердрафтом понимается кредитование рас­четного, текущего или депозитного счета при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств, что позволяет клиенту совер­шать платежи или снимать денежные средства наличными сверх имеющегося на счете остатка.

Особенности кредитования в форме «овердрафт»:

- данная форма кредита предоставляется в основном только на­дежным клиентам, которых в соответствии с Положением ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными ор­ганизациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» можно отнести к I и 2-й катего­рии качества. Это связано с тем, что банк в данном случае покрывает недостаток средств клиента, возникший в результате кассовых разры­вов. Причины такой ситуации могут быть различными, например, несовпадение по срокам поступлений выручки на счет и платежей клиента по своим обязательствам, единовременные крупные расходы, связанные с выплатой заработной платы или налоговыми платежами и т. д. Поскольку банк в момент выдачи кредита в форме «овердрафт» не анализирует причины возникновения дефицита денежных средств, то гарантией погашения кредита в данном случае служит надежное финансовое положение клиента и его хорошая репутация как заем­щика;

- клиент-заемщик должен иметь стабильные денежные потоки, покрывающие его обязательства, поскольку основным источником погашения кредита в форме «овердрафт» являются поступления де­нежных средств на счет клиента;

- основной категорией заемщиков при кредитовании в форме «овердрафт» являются торговые организации и предприятия сервис­ного обслуживания;

- для кредитования в форме «овердрафт» не требуется заключе­ния отдельного кредитного договора. Отношения между банком и клиентом-заемщиком в данном случае регулируются договором бан­ковского счета или договором вклада (депозита), если в нем преду­смотрено соответствующее условие, или дополнительным соглаше­нием к договору банковского счета;

- кредитование в форме «овердрафт» носит краткосрочный ха­рактер. Обычно срок пользования данной формой кредита не превы­шает 30 дней;

- для кредитования в форме «овердрафт» характерно его лими­тирование, т. е. установление максимальной суммы, на которую мо­жет быть проведена указанная операция. При расчете лимита банк учитывает среднемесячные кредитовые обороты по всем счетам кли­ента-заемщика в данном банке. При этом объемы полученных креди­тов, поступлений от конверсионных операций, сумм, полученных от продажи ценных бумаг банка, переводов средств по счетам клиента в банке и др. не учитываются;

- кредитование в форме «овердрафт» носит нецелевой характер, т. е. клиент-заемщик может использовать денежные средства в рам­ках лимита кредитования в форме «овердрафт» по своему усмотре­нию (оплата товаров и услуг, перечисление налоговых и других обя­зательных платежей, платежи по аккредитивам и др.);

- кредитование в форме «овердрафт» осуществляется без обес­печения, поскольку данная форма кредитование предполагает креди­тование надежных клиентов-заемщиков. Однако некоторые банки с

целью снижения кредитного риска запрашивают в качестве обеспече­ния поручительства юридических или физических лиц.

Кредитование в форме «овердрафт» имеет ряд преимуществ для

банков:

- простая форма оформления кредита. Это связано с тем, что по­скольку предоставление кредита в форме «овердрафт» осуществляет­ся в рамках договора банковского вклада или дополнительного со­глашения к нему, отпадает необходимость каждый раз при кредито­вании клиента в течение срока овердрафта оформлять кредитный до­говор;

- кредит выдается только в день возникновения потребности клиента в денежных средствах, в результате чего не происходит из­лишнего отвлечения банковских ресурсов. Погашение же данной формы кредита происходит автоматически при поступлении денеж­ных средств на счет клиента;

- способствует расширению клиентской базы, что позволяет банку увеличить объемы доходов, получаемых от расчетно-кассового

обслуживания.

Для заемщиков можно отметить следующие преимущества кре­дитования в форме «овердрафт»:

- пополнение оборотных средств заемщика при недостатке сво­бодных денежных ресурсов;

- многоцелевой характер кредита,

- заемщик может воспользоваться кредитными ресурсами толь­ко тогда, когда у него возникает в этом необходимость, а с учетом автоматического погашения кредита при поступлении денежных средств на счет клиента он экономит на оплате процентов за пользо­вание кредитом;

- клиентам-заемщикам нет необходимости оформлять обеспече­ние;

- лимит овердрафта может быть увеличен при росте поступлений от клиента.