4.4 Особенности безналичных расчетов населения

Согласно Инструкции о банковском переводе N 66 от 29.03. 2001 г. в редакции от 28.12.2006 года, гл. 5, Национальным банком РБ установлены следующие особенности осуществления переводов в пользу и по поручению физических лиц :

• При наличии между клиентом и банком – получателем договора , регулирующего вопросы зачисления и/или выплаты банком денежных средств в пользу физических лиц, клиент может оформить платежное поручение на перевод банку-получателю денежных средств, предназначенных для зачисления , выплаты в пользу нескольких бенефициаров – физических лиц по списку, который является неотъемлемым приложением к платежному поручению. В платежном поручении указывается номер и дата списка бенефициаров-физических лиц, номер и дата договора на выплату денежных средств. На первом листе списка бенефициаров-физических лиц указывается «Приложение к платежному поручению от …. N …», указываются номер и дата списка, наименование клиента. В списке указываются : фамилия, имя, отчество физического лица; сумма; номер счета физического лица, не имеющего счета в банке - адрес бенефициара-физического лица. Каждый лист списка заверяется оттиском печати и подписями должностных лиц клиента согласно заявленным в банк образцам. При переводе клиентом банку – получателю денежных средств в пользу одного бенефициара –физического лица список к платежному поручению не прилагается.

• Переводы по поручению физических лиц , не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности , производятся на основании платежного поручения (требования-поручения) , а также делается запись « Перевод не связан с предпринимательской деятельностью».

• В случае перевода на счет физического лица денежных средств, находящихся на счете данного физического лица в другом банке, платежное поручение может быть предъявлено на инкассо.

• Переводы физических лиц могут осуществляться как со счетов, открытых плательщиками в банке-отправителе, так и без открытия счетов. Кредитовый перевод без открытия счета может осуществляться на основании платежных поручений (требований – поручений) или документов , подтверждающих прием денежных средств в кассу банка и содержащие реквизиты , необходимые для перевода средств. Международный банковский перевод осуществляется только на основании платежных поручений.

4.5 Международные расчеты , их формы

Международные расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающими между государствами и резидентами разных стран.

Основную роль посредников в международных расчетах выполняют банки, которые для осуществления международных расчетов устанавливают корреспондентские отношения друг с другом. Корреспондентские отношения устанавливаются с банками тех стран, с которыми Республика Беларусь имеет дипломатические отношения. Основная часть международных расчетов исполняется в виде банковских переводов и регулируется Инструкцией о банковском переводе от 29.03.2001 г. N 66

в редакции от 28.12.2006года. Согласно Инструкции N 66, межбанковские переводы осуществляются уполномоченными банками в соответствии с межбанковскими корреспондентскими соглашениями, заключаемыми между ними и банками-корреспондентами в форме договоров с соблюдением требований законодательства Республики Беларусь. Для проведения международных расчетов уполномоченные банки открывают следующие корреспондентские счета: «Лоро» и «Ностро».

Счет «Лоро» открывается для иностранного банка - корреспондента в уполномоченном банке, счет «Ностро» - в иностранном банке –корреспонденте для уполномоченного банка. На этих счетах хранятся определенные суммы денежных средств , размер которых зависит от объема проводимых операций и используются они для взаимных расчетов.

Международные расчеты имеют ряд особенностей: порядок проведения должен соответствовать законодательству РБ и международным унифицированным правилам, условиям заключенного внешнеэкономического контракта; в расчетах используется свободно конвертируемая валюта, банковские гарантии, гарантии и поручительства крупных, успешно работающих субъектов хозяйствования; расчеты носят документарный характер; валюта цены может не совпадать с валютой платежа.

Все основные условия проведения международных расчетов оговариваются во внешнеэкономическом контракте : валютные условия (валюта цены, валюта платежа, курс пересчета при несовпадении валюты цены и платежа, оговорки против валютных рисков); условия платежа ( форма расчетов, сроки платежа, финансовые гарантии).

Основными формами международных расчетов являются: банковский перевод, документарные аккредитивы; документарное инкассо; расчеты в форме аванса.

Банковский перевод – банковская операция, при которой один банк по поручению своего клиента (плательщика) на основании его платежной инструкции осуществляет перевод денежных средств в другой банк в пользу бенефициара (получателя средств).

Документарный аккредитив представляет собой договор , по которому банк-эмитент ( банк, выставивший аккредитив) в соответствии с указаниями импортера и по его просьбе обязуется произвести платеж третьему лицу либо распорядиться, чтобы такой платеж был произведен другим банком.

Документарное инкассо – банковская операция, посредством которой банк по поручению экспортера получает платеж против передачи импортеру товарных документов.

Расчеты в форме аванса применяются для уменьшения рисков неплатежа. Могут быть в виде полного (100%) или частичного аванса (10-30%) от контрактной цены.

Тесты

1. Обязательным условием безналичного оборота является:

а) наличие текущего счета клиента в банке;

б) наличие денег на счете клиента;

в) движение денег по счетам.

2.Отнесение платежей к крупным определяет:

а) клиент;

б) центральный банк.

3.Срочность платежа определяет:

а) клиент;

б) коммерческий банк.

4.При проведении безналичных расчетов участниками являются:

а) клиенты банка;

б) банки;

в) клиенты и банки.

5.Основными условиями организации безналичных расчетов являются:

а) правовая регламентация расчетов;

б) наличие банковского счета у клиента в банке;

в) свободный выбор участниками форм безналичных расчетов.

г) договорная основа ведения счетов.

6.Вне очереди могут проводиться платежи:

а) за газ, электроэнергию, топливо;

б) в счет неотложных нужд в размере 10 процентов средств, поступивших на текущий счет в белорусских рублях за предыдущий месяц;

в) погашения заработной платы в суммах, соответствующих 1,5 размера бюджета прожиточного минимума для трудоспособного населения.

7.В первоочередном порядке производятся платежи:

а) в бюджет, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;

б) за коммунальные услуги;

в) по исполнению обеспеченных залогом обязательств по банковским кредитам за счет средств, полученных от реализации заложенного имущества.

8.Во вторую очередь оплачиваются:

а) платежи за сельскохозяйственную продукцию;

б) в счет погашения задолженности по банковским кредитам и процентам по ним;

в) за полученный природный газ, электроэнергию, топливо.

9.Сторонами по банковскому переводу выступают:

а) банки и плательщик;

б) банки и получатель средств;

в) банки, плательщик и получатель средств.

10.Кредитовый банковский перевод осуществляется платежной инструкцией по форме:

а) платежного требования;

б) платежного поручения;

в) чеками.

11.При дебетовом банковском переводе его инициатором является:

а) плательщик;

б) бенефициар.

12.Платежное поручение действительно в течение:

а) 5-и дней со дня выписки;

б) одного месяца со дня выписки;

в) 10 и дней со дня выписки.

13.Какие формы расчетов обеспечивают гарантию платежа:

а) расчеты пластиковыми карточками;

б) расчеты аккредитивами;

в) расчеты платежными поручениями;

г) расчеты платежными требованиями.

14.Покрытый аккредитив означает, что:

а) исполняющему банку предварительно перечисляются денежные средства в сумме аккредитива на срок его действия;

б) сумма аккредитива списывается со счета плательщика в течение всего срока действия аккредитива.

Контрольные вопросы

1.Какими параметрами характеризуется безналичный денежный оборот?

2.Какие обязательные условия должны соблюдаться для осуществления безналичного оборота?

3.Что понимается под безналичными расчетами и какие принципы их организации?

4.Какая очередность платежей предусмотрена законодательством в нашей стране?

5.Какие основные разделы должен содержать договор обслуживания текущего (расчетного) счета?

6.Какие бывают формы безналичных расчетов?

7.Какой механизм функционирования расчетов платежными поручениями?

8.Какой механизм функционирования при расчетах платежными требованиями?

9.Какие виды аккредитивов могут применяться при проведении безналичных расчетов?

10. Какие преимущества имеют банковские пластиковые карточки по сравнению с другими формами безналичных расчетов?

11.Какие виды чеков применяются для расчетов в нашей стране и какой механизм их функционирования?

Вопросы для семинарских занятий

1.Платежная система , ее виды, значение

2.Безналичный денежный оборот , принципы его организации