Оценка кредитоспособности заемщика

Кредитоспособность заемщика – возможность и готовность вовремя и полностью выполнять свои обязательства по кредиту.

Подходы к оценке кредитоспособности заемщика:

Ориентация на нормального заемщика

Оценка заемщика с т за того, насколько он близко к фин несостоятельности (банкротству)

Системы оценки кредитоспособности:

• CAMAL

• PARSER

• CAMPARI

• Правило 6С

Правило 6с

Character – характер заемщика

• Кредитная история заемщика

• Опыт др кредиторов

• Кредитный рейтинг

Capacity- способность к заимстованию

• Проверка устава

• История юр статуса

• Описание операций и партнеров

Cash – ден р

• Анализ фин сост

• Ден потоков

• Дел риска

Collateral – обеспечение

• Изучение качества и количества активов

• Страхование клиента

• Возможность ареста и реализации залога

• Обязательства по лизингу и закладным???

Conditions-условия

• Положение клиента отрасли и конкурентоспособность

• Чувствительность клиента к фазам цикла

• Долгосрочный прогноз развития отрасли

• Влияние макроэкономических и неэкономических факторов

Control-контроль за качеством сделки

• Соответствие законам и нормативам

• Кредитной политике банка

• Информация сторонних лиц

Скоринг

Скоринг – метод оценки заемщика для потреб кредитов в США в конце 50г, основан на установлении баллов по каждой позиции заемщика=балльная система – возможна после накопления достаточной статистики о том, какие категории и как погашают кредит. Изначально были выделены: сфера занятости заемщика (у менеджеров 10, квал рабочих 8, неквал раб 4, не полный день 2баллла), обеспеченность жильем (собствен 6, аренда 4 , с другом или родств 2), кредитное досье или история (отличное-10, отсутствие -2), продолжительность работы на одном месте, продолжительность проживания по 1 адресу и др.

Суммирует и в группу определяет: устанавливает мини макс балл.

Виновник банк:не правильная работа сотр-мошенничество, неправильные схемы и расчеты приводят к тому, что кредит не будет возвращен.

!!!!Нужно иметь обширную базу, учт мест условий и наиболее важных факторов.

Для минимизации рисков важна сама кред орг

Разработка кред политики – проработка всего, что связ с кредитованием: на какихрынка будет работать, определить четко действия всех работников при предоставлении кр и погашении

Кредитная политика банка

Основное назначение – определение приоритетов банка на кредитном рынке, обеспечение последовательности действий сотрудниками банка и соблюдение надежности и четкости положительной практики в работе.

Закрепляется в спец док «Рук-во по кредитной политике»(носит конфиденциальный характер!!!!) или на западе -кред меморандум - процедуры – конфид инф

Документ состоит из 2 частей:

• Директивы

• Процедуры(чисто конфиденциальная информация)

Кред риск регулирует ЦБ, определяет порядок формир страховых резервов на возм потери по ссудам и делит все кредиты на пять групп по качеству кредитов:

• Высшая категория кач – стандартные ссуды: отсут кр риска, рик невозврата равен 0, страх резервы 0

• Нестандартные - умерен кред риск – вероятность потери неисп обяз заемщика до 20%---резервы 20% от суммы кредита

• Сомнительные ссуды-значит кр риск, вер потерь от21 до50 %, резервы 21-51%

• Проблемные ссуды – высокий кр риск, вер потерь от 51 до 100%, резервы формир от 51 до 100%

• Низшая категория-безнадежные ссуды-отсутствует вероятность возврата ссуды – риск потерь 100% ----банк такие ссуды не выдает, но банк осущ мониторинг кред портфелем----смотреть для формир резервов.

Изначально считаются данные ссуды со 2 по 5 считаются обесцененными.

Н6,7,9 – регулируют кред риск банка со стороны ЦБ

Лекция 19.04.2012г

??????????

Банки составляют основу платежной системы.

Плат система- совокупность орг форм, инстументов и процедур, способствующих обращению ден средств между суб рын отношений.

Плат системы включает:

1. Платежный оборот – расчеты с помощью денег и др платежных инструментов

2. Денежно-плат оборот – в кач-ве плат инструм исп-ся разл иды ден

3. Ден обращение – обращение только наличных денег

1)В рамках плат оборота выделяется движение

• Наличных

• Безналичных денег

Движение наличных денег и ден обрашение имеет ограничение для ЮЛ и практически нет для ФЛ.

С развитием элект расчетов, применение наличных денег сужается: в РФ 33% в ден массе, от 8 до 10%.

Ограничения для исп налич денег для ЮЛ: в основном должны осущ расчеты в безнал форме, использование наличных в отдельных случаях:

• выплаты зп и стипендий если нет карт системы, сейчас все перечисл на счет в банке. Деньги, предназнач для выплаты зп могут хранить налич деньги в теч 3 дней, после этого излишки должны быть переданы в банк, средства депонируются, и возм получения при след зп.

• Для выдачи комадир,

• Мелкие хоз расходы

• Для закупки сх продукции у фермеров и населения.

Устанавливается лимит налич денег в кассе, устанавливается банком, кот осущ расчет обслуж. Если банки разные, то лимит одним банком. Любое ЮЛ предоставляет обоснование той суммы, кот необх иметь ежедневно в кассе и банк устанавливает лимит, в зав-ти от вида деят предприятия. Если лимит 0, то любая проверка банком, в рез кот выявл нарушение по лимиту, то сообщ Фед службе по фин мониторингу.

Каждому банку ЦБ устанавливает лимит банкам на каждый день. Орг должны сдавать в конце каждого операционного дня обязаны сдавать на спец обортные кассы суммы сверх лимита установленного ЦБ. Крупные банки в пределах 100 000 р.

В соврем усл основной формой расчетов-безналичные расч-ден расч, кот осущ путем записи по счетам клиента в банке и движение этих средств осущ путем списывания с опред счета плательщика и зачисление ее на счет получателя. В основе безн расчетов – открытие счета в банке и используются в качестве депозита до восстреб или гибридного-НАУ.

• Расчетные счета – открывают для сам-ых коммерч орг, владелец счета имеет полную юр и эк независимость

• Текущие счета – открывают неком орг или орг, филиалам, не имеющ статус ЮЛ.

• Личные счета-для ФЛ(стипендия), оформ пластик картой.

Правовой режим осущ расчетов опред ГК. Способы, формы, методы осущ нал и безн рас регулируются и устанавливаются ЦБ: положения инструкции об орг безн расч, исп форм расч, правила, сроки, стандарты безн расч, стандарты ден расч документов, исп для безн расч, лицензирование банков и расчетных систем. Банк Р координирует и контролирует всю системы, в т ч и безн систему.

Цели Банка Р:

• Обеспечение стабильности ден ед

• Обеспечение стабильности банк сист

• Бесперебойного осущ расчетов на террит РФ

Правила и принципы организации безналич расчетов:

1)Безн расчеты осущ по банк счетам, кот открываются для хранения и перевода средств

2) Отнош между банк и влад средств: платежи со счета должны осущ банками только по распоряж владельца счета и в порядке установленной им очередности платежей, в пределах остатка средств на счете. Но не всегда у владельца есть необх кол-во средств на счете: овердрафт, если его нет, то при отсут достаточного кол средств на счете банк помещает все получ платеж документы в картотеку. Попадание в картотеку плохая ситуация для ЮЛ, тк плат док помещ в картотеку, то он теряет право определять очередность платежей и вступает уже в силу закон.

По ГК очередность платежей:

1. в первую очередь при поступлении денег на счет осущ платежи по исполнительным доументам для возмещ вреда, причиненного жизни и здоровью 3 лица+ исп док по различным алиментам.

2. по исп док по выплате вых пособий, оплат труда лиц раб по тр док , вознаграждений по авторскому договору

3. в бюджет и внебюджетные фонды

4. выплаты зп работникам постоянным

5. удовлетворение ден треб по остальным ден док, если есть

6. по всем остальным платежным док в порядке календарной очередности(кот первый поступил)

Когда все платежи осущ, то он возвращается из картотеки.

3)Владелец счет сам по согласованию с партнерами выбирает форму безналичных расчетов. Форма закл в дог между владельцами счета и партнерами, все расчеты осущ в данной форме и банк не имеет право вмешиваться в данные расчеты. (расч операции в отл от переводных – всегда стоит сделка).

Образцы плат док при осущ безн расчетов: для ЮЛ в плат док указывается номер договора, пунтк (те!!!! В связи с чем осущ платеж).

Гос осуществ фин контроль, что помогает отслеж движение фин и ден средств от ЮЛ.

Формы безналичных расчетов в соотв с Банком Р:

4 основные+расчеты с помощью пластик карт

1)Наиб распр – расчеты платежными поручениями – более 90% в Р всех безнал расч. Плат документом явл платежное поручение.

Особенность: инициатива начала платежа принадлежит плательщику, те именно плательщик приходит в банк с платеж поручением, в соот с кот банк осущ операцию, а владелец ждет получение денег.

Плат поручение – письм распоряж владельца счета банку о перечисл опред суммы ден сресдств с его счета на счет др лица, те получателя платежа.

Пр: покупатель инициатор платежа и перечисление продавцу.

Банк списывает средства со счета плат и зачисл на счет получателя платежа.

2)Расчеты по инкассо. Особенность: инициатива начала платежа принадлежит получателю платежа: получатель приходит в банк с док и на основании чего нач плат операция. Инструменты:

аПлатежные требования – требования поставщика (товаров) к покупателю оплатить покупку на основе приложенных отгрузочных и товарных документов: поручает банку получение денег. Инициатива от получателя, то плательщик должен узнать о том, что нужно заплатить, поэтому при данной форме получатель платежа закл с банком договор на осущ операций инкассо.

Инкассо – банк операция по средством кот банк берет на себя обязательства получить от имени и за счет клиента деньги или акцепт платежа от 3 лица по представленным на инкассо документам(комиссионная, посреднич). Банк действует по инструкции клиента и получает комиссионные в зависимости от видов операций:

• Простое чистое инкассо – банк получает плат треб, но док доп он не получает и на основе этого предъявляет тред к платежу

• При расчетах неторгового зар

• В основном исп документ коммерч инкассо=требование плат+пакет сопроводительных документов, кот банк выдает плательщику в обмен на полученные деньги(только против платежа «наличными»). Банк получатель платежа должен сообщить плат о необх оплаты: банк получ передает сведения банку плательщику и банк-плательщика сообщ о поступлении док и необх оплаты.

Чтобы осущ списание средств: банк плательщика должен акцептовать, те получить согласие на платеж. (акцепт: положительный-изначально-плательщик д дать ответ покажому плат док, и банк оплачивает только по тем, по кот клиент согласился; отриц – плат письм уведомляет банк об отказе платежа по к-л документам, если нет то банк списывает; сейчас используется предварит акцепт – плат заранее дает согласие на оплату до списания средств, но банк ждет от 3 до 5 дней не поступят ли письм распоряжения от плательщика-клиента. В теч анныхдней док помещаютсяна счет акцепта, если ничего не приходит, то сч, что автомат акцептованы. Плательщик имеет право отказ от акцепта на полную сумму или частично и банк данный платеж не осущ и партнеры выясняют между собой).

бИнкассовое поручение=поручение инкассо – особенность: инкассовое поручение позволяет банку списывать средства без акцепта – бесспортное списание средств со счета без получения акцепта(дает гарантии!! Но редко только гос орг). Рискованный инструмент, поэт часто исп налог, суд и гос органы. Между партнерами редко.

Сравнение а и б:

Плат треб не удобно для получателя платежа, тк риск неплатежа очень высок: тк отгрузил и ждет распоряжения банку о перечисл средств и звонит покупателю «-« продавец ждет перечисления средств от клиента.

Платежные треб более удобны для получателя платежа, но нах в зав от плательщика и риски неплатежа высоки.

Разрешает проблему риска неплатежа:

3)Расчеты чеками - чек- форма безн расчетов, при кот инициатива начала платежа от получателя платежа. Чек- письм распоряж банка уплатить со своего счета держателю чека указанной в нем суммы. Для банка чек – цб, он выпускает как цб, каждый чек имеет свой номер и банк выпустив чек и выдавший чек кН взял на себя обязательства по осущ платежа при предъявлении чека. Банки просто не раздают.

Регулируются «Единообразным чековым законом» 1931г. И чек- разновидность переводного векселя – долг векселедателя переводится на 3 лиц – здесь это 3 лиц –банк.

Чеки:

• Денежными – выплата наличными. (Те орг, кот выдают оплату сотр наличными получают с помощью чек книжки, в др сл ЮЛ не исп чек кН)

• ЮЛ исп расчетные чеки, кот осущ инструментом безнал расчетов и они имеют наискосок пометку только для расчетов, что означает, что банку запрещается выдавать по данному чеку наличные. Когда покупатель передает продавцу чек, как инструмент безн расч: погашение долга покупателем продавцу, значит он погасил свой долг и он возник у банк-выплатить.

По способу передачи:

• На предъявителя (не указ фамилия)

• Ордерные – на чеке написано : осущ платеж в пользу конкт лицо или по его распоряжению 3 лицу= те индоссамент- возникает передача 3 лицу или тому, чье имя указано.

!!!Снижение риска платежа: получатель платежа получает от покупателя на руки чек и он приходит в банк и получает деньги – получил документ с опред обязательством.

Банк может не выполнить обяз и возвратить чек чекодателю:

• Если у плательщика нет средств на счете – нет покрытия чека

• Есть форм ошибки при заполнении чека

• Подделки подписи и тд

Условия обращения чеков:

Срок в теч кот можно предъявить чек к оплате(по общ): действие чека ограничено сроками в нутрии одной страны 8 дней, в разн стр но в одной части света 20 дн, в разн частях света 70 дн. В Р: внутри Р 10 дн, среди стран СНГ 20 дн, др стран независимо от частей света(азия,европа).

Если чек не предъявлен в теч данных сроков, то чекодатель может чек свой отозвать , те дать указание банку не оплачивать такой чек. До истечении срока чекодатель не может его отозвать – дисциплина!.

В мир практике: если чек не отозван после истеч срока и нет распор от чекодателя, то банк может оплатить. В Р : банк обратить к плательщику для получения разъяснений на оплату(если не получит, то сам продавец и покупатель выясняют).

Если чек отозвать: продавец деньги не получил, выясняют отношения между собой. Перечисление или пролет. Банк в отнош между партнерами не вмеш, только осущ распоряжение клиента!!!!

Платеж по чеку можно приостановить по требованию любого заинтересованного лица: органы налоговые, судебные и тд. --- Б.анк получает офиц док и ждет распоряж клиента, чекодателя(заморозка платежа по чеку, другим платежом можно осущ).

Чеки:

Крассированные - связаны с тем, что указывает конкретно банку в како банк можно переводить деньги. Снижает риски мошенничество, риск уода средств на др счета

4)Самая надежная, миним риски – аккредитив (акредо-доверяю). Инструмент, плат документ – аккредитив.

Аккредитив-письм поручение одного банка др банку(=кр учрежд) о выплате опред суммы денег ФЛ или ЮЛ при выполнению указанных в аккредитиве условий.

При осуществлении безн расчтеов в форме аккретитива участвуют 4 субъекта:

• Плательщик = покупатель аккредитива у банка – те плателбщик обращается в банк с просьбой открыть аккредитив на опред сумму денег (усл осущ платежа)

• Банк-эмитент – тот ,кот открвыети или продает аккредитив плат

• Банк-корреспондент – банк получателя платежа

• Бенефициар по аккредитиву – получатель платежа

Смысл: банк кот продал или кот продал (б=э) тем самым взял обяз при любых усл перечислить в банк корресп, на счет полч плат указ сумму денег при выполнении условия

!!!????? Банк-эмитент обяз ему перечислит, незивисимо есть или нет денег на сч клиент, единственное, что у банка нет денег.

Чтобы выполнить обяз б-э может открыть открытый аккредитив (плательщик предварительно депонирует средств для осущ расчетов по купленному у б-э аккредитиву: когда предъявл к оплате и у плат и у банка есть, просто списание и перечисление) (непокрытые – плательщик имеет счет в банке и по предъявл смотрит есть ли достат суммы или перечисл а потом выясняет отношение с клиентов)??????

-Отзывной – может быть изменен или аннулирован без предварительного давления получателя платежа, те поставщика продукции

-Безотзывной не может быть изменен или аннулирован без уведомления:

• Неподтвержденный – существует обязательство только у банка эмитента, банк-кор не дает гарантий произвести платеж (нет гарантий, не будет осущ платеж)

• Подтверж – твердое обяз банка-кор осущ платеж, поэтому в доп обяз б-э дбавляется гарантия б-к(даже если не перечисл, то б-к все равно зачислит ден средств на счет клиента).

Для продавца наиб надежный – безотзыв и неподтверж.

Указывает аккредитив и вид а : если не указан, то всегда отзывное аккредитив.

Аккредитивная форма расчета наиб сложная и дорогостоящая, у банков высокая комиссия зависимая от суммы, на кот открыв аккредитив, поэтому в Р исп редко, но часто во ВЭД.

В иногород оборот и межд расч – ак форма исп при расч в 10% по импорту, 40-50% по экспорту.

5)Электронные расчеты с помощью пластиковых карт