Ценовая политика в области кредитования

Таблица 8.3.

Размер процентной ставки, %	Доля активов, выделяемых для группы кредитов, %	Критерии кредитования
12-16	20	Первоклассные заемщики Сотрудники и акционеры банка
17	40	Надежные заемщики Срок кредитов – до 1 месяца
18-22	30	Повышенный риск заемщика или объекта кредитования Срок кредитов – до 2–3 месяцев
23-32	10	Наиболее рискованные кредиты Срок кредитов – свыше 3 месяцев

Следует иметь в виду, что рассчитанная на основе прогнозных дан­ных средняя процентная ставка подвержена последующим изменениям в связи с неустойчивостью рыночной среды. В реальной обстановке могут измениться как объемы банковских активов в целом, так и их кре­дитного сегмента. Эти проблемы должны решаться путем оперативного управления банковскими ресурсами и соответствующими коррективами в ценовой политике адекватно происходящим рыночным процессам.

Но необходимость изменения про­центной ставки по кредиту осложняет взаимоотношения банка с клиентами. В связи с этим западная практика ценообразования выра­ботала модели плавающей процентной ставки, уровень которой имеет непосредственную зависимость от изменений, происходящих на кредитном рынке. Для привязки западного опыта к отечественным усло­виям необходимо найти базу, на которую будет ориентировано коле­бание процентной ставки.

За рубежом в качестве базы плавающих ставок используется ставка ЛИБОР, которая характеризует стои­мость кредитов для банков на международном уровне. Отечественный кредитный рынок пока еще не готов к ориентации на ставку ЛИБОР, так как работа на нашем рынке осложнена значительными рисками. Именно поэтому использование внутренних ставок денежного рынка на сегодняшний день вполне оправдано. Полученная в результате средняя процентная ставка может служить отправным ориентиром для уста­новления цен по конкретным кредитам путем их отклонения в ту или другую сторону от средней (рис. 8.8).

	База – внутренняя ставка денежного рынка				+	Надбавка
		На покрытие операционных расходов		За риск по категории заемщика				За риск по категории кредита	На формирование прибыли

Рис. 8.8. Модель плавающей ставки по кредитам

Расчет надбавки по этой модели осуществляется путем суммирова­ния отдельных элементов. В состав операционных расходов включа­ются затраты, связанные с работой сотрудников банка по подготовке документации для заключения кредитного соглашения, с ведением пе­реговоров с заемщиком, с последующим контролем исполнения кредитного договора и т.д. Размер операционных расходов имеет опреде­ленную зависимость от категории заемщика (чем он более надежен, имеет длительную кредитную историю в банке, тем меньше требуется затрат на подготовку кредитного соглашения) и от категории кредита (чем больше размер и срок кредита, тем больше требуется усилий ра­ботникам банка при работе с ним).

Вторая часть надбавки зависит от риска, принимаемого на себя банком, когда он предоставляет кредиты различным категориям заем­щиков. Категория заемщика определяется банком исходя из его кре­дитной истории, прогнозов будущей деловой активности, а также анализа состояния рынка, на котором работает клиент. В процессе оп­ределения финансового положения клиента рассчитываются коэффи­циенты ликвидности, соотношения собственных и заемных средств, оборачиваемости средств и рентабельности деятельности. Количест­венный анализ дополняется качественным, основанным на оценке рисков, присущих данному заемщику, исходя из отрасли его деятель­ности, степени регулирования этой отрасли, производственных и управленческих рисков клиента, оцениваемых экспертным путем. Ис­ходя из проведенных расчетов, заемщику присваивается рейтинг по трем классам в зависимости от степени риска:

– I класс – риск минимальный;

– II класс – средний уровень риска;

– III класс – высокая степень риска.

Уровень риска по категории кредита зависит от ряда факторов, в том числе от его срока, размера, вида кредитного проекта и т.д. Опре­деление сводного рейтинга кредита, исходя из присвоенных коэффи­циентов по каждому из учитываемых факторов, может осуществляться тоже трем классам.

Последняя составляющая надбавки – прибыль – может варьиро­ваться в зависимости от категории заемщика и степени риска предос­тавляемого ему кредита. В табл. 8.4. приведен условный пример распре­деления надбавки по отдельным компонентам.