3.9 Термины, относящиеся к аудиту (проверке)

3.9.1 аудит (проверка) (audit): Систематический, независимый и документированный процесс (3.4.1) получения свидетельств аудита (проверки) (3.9.4) и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита (проверки) (3.9.3).

Примечание 1 - Внутренние аудиты (проверки), иногда называемые аудитами (проверками) первой стороной, проводятся обычно самой организацией (3.3.1) или от ее имени для анализа со стороны руководства и других внутренних целей и могут служить основанием для декларирования организацией своего соответствия (3.6.1). Во многих случаях, особенно на малых предприятиях, независимость может демонстрироваться отсутствием ответственности за деятельность, которая подвергается аудиту (проверке).

Примечание 2 - Внешние аудиты (проверки) включают аудиты, обычно называемые аудитами (проверками) второй стороной или аудитами (проверками) третьей стороной. Аудиты (проверки) второй стороной проводятся сторонами, заинтересованными в деятельности организации, например потребителями (3.3.5) или другими лицами от их имени. Аудиты (проверки) третьей стороной проводятся внешними независимыми организациями, например теми организациями, которые осуществляют сертификацию/регистрацию на соответствие требованиям [4] и [15].

Примечание 3 - Если две или несколько систем менеджмента (3.2.2) качества и охраны окружающей среды подвергаются вместе аудиту (проверке), это называется комплексным аудитом.

Примечание 4 - Если две или несколько организаций проводят вместе один аудит (проверку) проверяемой организации (3.9.8), это называется совместным аудитом.

3.9.2 программа аудита (проверки) (audit programme): Совокупность одного или нескольких аудитов (проверок) (3.9.1), запланированных на конкретный период времени и направленных на достижение конкретной цели.

Примечание - Программа аудита включает деятельность, необходимую для планирования, организации и проведения аудитов (проверок).

3.9.3 критерии аудита (проверки) (audit criteria): Совокупность политики, процедур (3.4.5) или требований (3.1.2).

Примечание - Критерии аудита применяют в качестве образца для сопоставления с ними свидетельств аудита (проверки) (3.9.4).

3.9.4 свидетельство аудита (проверки) (audit evidence): Записи (3.7.6), изложение фактов или другая информация (3.7.1), связанная с критериями аудита (проверки) (3.9.3) и которая может быть проверена.

Примечание - Свидетельство аудита (проверки) может быть качественным или количественным.

3.9.5 наблюдения аудита (проверки) (audit findings): Результат оценки свидетельства аудита (проверки) (3.9.4) в зависимости от критериев аудита (проверки) (3.9.3).

Примечание - Наблюдения аудита (проверки) могут указывать на соответствие (3.6.1) или несоответствие (3.6.2) критериям аудита (проверки) или на возможности улучшения.

6. заключение по результатам аудита (проверки) (audit conclusion): Выходные данные аудита (3.9.1), предоставленные группой по аудиту (проверке) (3.9.10) после рассмотрения целей аудита и всех наблюдений аудита (3.9.5).

7. заказчик аудита (проверки) (audit client): Организация (3.3.1) или лицо, заказавшие аудит (проверку) (3.9.1).

Примечание - Заказчиком аудита может быть проверяемая организация (3.9.8) или любая другая организация (3.3.1), которая обладает законным правом или правом по контракту заказывать проведение аудита.

3.9.8 проверяемая организация (auditee): Организация (3.3.1), подвергающаяся аудиту (проверке).

3.9.9 аудитор (auditor): Лицо, обладающее проявленными личными качествами и компетентностью (3.1.6 и 3.9.14) для проведения аудита (проверки) (3.9.1).

Примечание - Соответствующие личные качества аудитора изложены в ИСО 19011.

3.9.10 группа по аудиту (проверке) (audit team): Один или несколько аудиторов (3.9.9), проводящих аудит (проверку) (3.9.1) при поддержке, в случае необходимости, технических экспертов (3.9.11).

Примечание 1 - Один из аудиторов в группе по аудиту (проверке), как правило, назначается руководителем группы по аудиту.

Примечание 2 - Группа по аудиту может включать стажеров.

3.9.11 технический эксперт (technical expert): (Аудит) лицо, предоставляющее группе по аудиту (3.9.10) свои знания или опыт по специальному вопросу.

Примечание 1 - Знания или опыт по специальному вопросу относятся к организации (3.3.1), процессу (3.4.1) или деятельности, подвергаемой аудиту, а также к знанию языка и культуры страны, где проводится аудит.

Примечание 2 - Технический эксперт не имеет полномочий аудитора (3.9.9) в группе по аудиту (проверке).

12. план аудита (проверки) (audit plan): Описание деятельности и мероприятий по проведению аудита (проверки) (3.9.1).

13. область аудита (проверки) (audit scope): Содержание и границы аудита (проверки) (3.9.1)

Примечание - Область аудита обычно включает местонахождение, организационную структуру, виды деятельности и процессов (3.4.1), а также охватываемый период времени.

3.9.14 компетентность (competence): (Аудит) проявленные личные качества и выраженная способность применять свои знания и умение.