Глава 2 '' - ' 1"-і''" "•і"!г' : •' •

Розвиваючи позицію І. М. Даньшина щодо «відокремлення» соціальних категорій причин і умов злочинності від самої злочин­ності, О. Г. Кальман твердить, що характеристику, тобто відмінні риси злочинності як «фактичного явища необхідно відрізняти від характеристики діяльності, яка його зумовлює»¹. Безумовно, про­цеси, явища, факти, прояви, інші чинники, що беруть участь в зумовленій злочинів, мають різну природу та належать до різних суспільних сфер: економіки, політики, соціального забезпечення, культури, управління, правового регулювання, соціальної психо­логії тощо. У разі умовного виділення у суспільстві сфери «фак­тичного» прояву злочинності, вона, дійсно, не збігається, не нале­жатиме до жодної із названих суспільних сфер і у цьому значенні є «відокремленою» від них. Але тільки умовно. Насправді злочин­ність багатьма детерміністичними взаємозв'язками пов'язана із названими сферами, має реальний «фактичний прояв» лише внаслідок зумовлений чинниками, що належать до згаданих сфер. І тому немає підстав твердити про «відокремленість» злочинності від них. Зазначені чинники, що належать до різних суспільних сфер, стають предметом кримінології, кримінологічної характери­стики, оскільки розглядаються у кримінологічному аспекті, тобто щодо їх участі в зумовленні, мотивації, безпосередньому вчиненні злочину. Саме участь у зазначених процесах стає критерієм відне­сення того чи іншого чинника до предмета кримінологічної харак­теристики злочину. І зовсім не має значення у цьому відношенні, що той чи інший чинник зумовлення та вчинення злочину «вихо­дить за межі кримінально-правових відносин» і «не охоплюється кримінально-правовим розумінням злочинності»². Визначальним наразі є належність цього чинника до кримінологічного механізму зумовлення та вчинення злочинів, а відповідно — до криміно­логічної характеристики останніх.

Зрозуміло, що включення до кримінологічної характеристики злочинів причин та умов їх зумовлення та вчинення вимагає: 1) їх виокремлення та конкретного визначення функціональної ролі у системі та структурі детермінації, не обмежуючись загальним та

¹ Кальмап О. Г. Цит. праця. — С. 49.

² Там само. — С. 48.

160

Злочинність у сфері економіки та запобігання їй

доволі абстрактним поняттям «фактор»; 2) залучення та викорис­тання відповідних джерел інформації про ці чинники, розуміння явної недостатності для цього лише форм статистичного обліку злочинів та осіб, що їх вчиняють, необхідності звертання з цією метою до первинної емпіричної інформації (матеріалів криміналь­них справ, опитування обізнаних осіб тощо). Слід зазначити, що при проведенні кримінологічних досліджень злочинності з вико­ристанням названої емпіричної інформації, як правило, не вини­кає питань щодо визначення безпосередніх та наближених до них причин і умов вчинення злочинів та включення інформації про них до кримінологічної характеристики останніх. Кримінологічна характеристики, що включає інформацію про причини і умови вчинення злочинів, може визначатися за певними часовими та територіальними координатами, стосовно окремого злочину, ок­ремих видів злочинів, класифікованих за різними ознаками. Включення інформації про причини й умови до кримінологічної характеристики злочинності загалом, як і отримання самої такої характеристики, недоцільне та реально навряд чи можливе, насам­перед через високий рівень узагальнення та абстракції, на якому втрачається предметна змістовність такої інформації, можливість її використання у запобіжних цілях.

Повернімося до розгляду елементів кримінологічної характе­ристики окремих видів злочинів у сфері господарської еконо­мічної діяльності сучасними українськими авторами. Криміно­логічний аналіз корисливих злочинів у сфері банківської діяль­ності, особливо детальний щодо обставин (умов), які сприяють їх вчиненню, одним із перших здійснив на початку 90-х рр. минуло­го століття В. М. Попович¹. При цьому він виокремив обставини соціально-економічного характеру, що виникли внаслідок розпаду СРСР та руйнування єдиного банківсько-правового простору; організаційно-управлінські проблеми, серед яких на перше місце поставив наслідки зруйнування комплексної системи внутрішньо-банківського документального контролю. У сфері нормативно-правового регулювання він відзначив потенційно криміногенні

Чопович В. М. Правові основи банківської справи та її захист від злочинних посягань. — К., ¹⁹94. - Глава 2.

6 7-328 161

Глава 2 • • - • .•••••• •••>•» >, • . •

наслідки декларативності багатьох актів, відсутності механізму їх виконання та застосування. Предметному кримінологічному ана­лізу були піддані найбільш поширені способи розкрадань грошо­вих коштів у банківських установах та зловживань у підприєм­ницьких структурах із використанням послуг останніх. Аналіз спрямовувався на визначення умов вчинення та засобів запобіган­ня та припинення цих злочинів. Пізніше до результатів криміно­логічного аналізу злочинів у сфері кредитно-фінансової та банків­ської діяльності і проблем їх запобігання зверталися учасники Міжнародної науково-практичної конференції, присвяченої цій тематиці, що була організована Національною юридичною ака­демією України імені Ярослава Мудрого, Департаментом юстиції США, НДІ вивчення проблем злочинності Академії правових на­ук України, Програмою Тга ССС Американського університету (м. Вашингтон)¹. Низка ознак кримінологічної характеристики шахрайств із фінансовими ресурсами наведена у захищеній у 2004 р. кандидатській дисертації В. В. Пивоварова, який відзначив «міський» характер цього злочину (94,6 %), основні дві форми йо­го вчинення, а саме: 1) вимушене надання неправдивої інформації, без якої неможливо легальне одержати кредит, субсидію, суб­венцію, дотацію для їх використання за цільовим призначенням; 2) свідоме надання завідомо неправдивої інформації для отриман­ня подібних коштів, коли суб'єкт знає наперед, що вони будуть ви­користані невідповідне до укладеної угоди. Визначена також низ­ка рис кримінологічної характеристики особи злочинця, що вчи­няє фінансове шахрайство².

З огляду на значне поширення злочинів у податкових відноси­нах, передусім ухилення від сплати податків, та потреби їх кращо­го запобігання, багато науковців (Гутнік А. Є., Голосніченко Д. І., Молодик В. В., Пивоваров В. В. та ін.) присвятили свої праці кримінологічному дослідженню цих злочинів, надаючи інформа­цію щодо кримінологічної характеристики останніх. Вона по-

¹ Злочини у сфері крсдитію-фіпансової та банківської діяльності / Матср. иаук.-практ. конф. - X., 2000.

² Пивоваров В. В. Податкова і крсдитпо-фінаисова злочинність: Кримінологічна характери­ стика та попередження: Авторсф. дис.... канд. юрид. наук — X., 2003. — С. 9-10.

162

Злочинність у сфері економіки та запобігання їй

стійно поновлювалася у дослідженнях, які проводить Науково-дослідний центр Академії податкової служби України.

Докладному дослідженню кримінологічної характеристики злочинів у сфері зовнішньоекономічної діяльності була присвяче­на кандидатська дисертація В. О. Білецького¹. Він розглянув та визначив багато рис цієї характеристики стосовно найбільш по­ширених та небезпечних злочинів, зокрема: 1) контрабандного пе­реміщення товарів і майна через митний кордон, відзначивши злиття цих злочинів із загальнокримшальною злочинністю та ухи­ленням від сплати податків; 2) розкрадання державного та колек­тивного майна та коштів при здійсненні зовнішньоекономічних операцій; 3) приховування валютної виручки, яке супроводжуєть­ся порушенням правил про валютні операції, сполучається з контрабандою товарів, придбаних за кордоном на приховувану валютну виручку тощо. Автор зайняв правильну позицію щодо трактування поняття кримінологічної характеристики, включив­ши до неї результати аналізу чинників, які сприяли вчиненню пра­вопорушень у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Це дозво­лило не лише отримати цілісну кримінологічну характеристику названих правопорушень, але й визначити предметні заходи запобігання останнім, у тому числі кримінально-правові, відомчі нормативні, організаційно-правові стосовно підвищення ефектив­ності діяльності правоохоронних органів, комплексні загально-соціальні, а також індивідуально-профілактичні.

Дещо раніше роботи В. О. Білецького кримінологічні проблеми корисливих злочинів, що вчиняються у ланці розрахунків при зовнішньоекономічних операціях, досліджувала Л. І, Бутенко². Окремі риси кримінологічної характеристики інших видів зло­чинів, що вчиняються у сфері господарської економічної діяль­ності, а також стосовно злочинності у цій сфері загалом містяться

Білецький В. О. Кримінологічна характеристика та профілактика злочинів у сфері зовнішньоекономічної діяльності / Автореф. дис.... канд. Іорид. наук. — Одеса, 1999.

Бутенко Л. І. Попередження розкрадань та інших корисливих злочинів, що скоюються суб'єктами господарювання при розрахунках за скспсртио-імпортні операції / Автореф. Дис.... канд. Іорид. наук. - К., 1998.

163