Тема 4. Организация деятельности Банка России

Центральный Банк РФ имеет особый статус, т.к. перед ним стоят специфические цели. В связи с этим его активные и пассивные операции значительно отличаются от активов и пассивов коммерческих банков. В частности, в пассиве баланса ЦБ РФ присутствуют такие статьи, как наличные деньги в обращении и кредиты МВФ. Но общие требования по равенству итогов актива и пассива баланса должны выполнятся.

ПРИМЕР 4.1. Составьте баланс Центрального банка на основе следующих данных (млн. руб.): наличные деньги в обращении – 252812; ценные бумаги Правительства РФ – 244938; кредиты кредитным организациям-резидентам – 15742; средства на счетах в Банке России, всего – 295889; средства в расчетах – 9017; драгоценные металлы – 58922; средства на счетах Правительства РФ– 49893; ценные бумаги, всего – 294386; средства на счетах кредитных организаций-резидентов – 168511; капитал – 151836; прочие активы, всего – 66505; прочие пассивы, всего – 171358; кредит МВФ – 83933; средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов – 255207; кредиты и депозиты, всего – 205892; кредиты для обслуживания государственного внешнего долга – 184074.

Решение.

Таблица 12

Актив	Млн. руб.	Пассив	Млн. руб.
1. Драгоценные металлы	58922	1. Наличные деньги в обращении	252812
2. Средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов	255207	2. Средства на счетах в Банке России	295889
3. Кредиты и депозиты	205892	из них:
из них:		- Правительства РФ	49893
-кредитным организациям- резидентам	15742	-кредитных организаций-резидентов	168511
-для обслуживания государственного внешнего долга	184074	3. Средства в расчетах	9017
4. Ценные бумаги	294386	4. Прочие пассивы	171358
из них:		из них:
-ценные бумаги Правительства РФ	244938	– кредит МВФ	83933
5. Прочие активы	66505	5. Капитал	151836
Итого по активу	880912	Итого по пассиву	880912

ПРИМЕР 4.2. Какие из перечисленных операций относятся к пассивным, а какие к активным операциям Центрального банка: эмиссия банкнот; покупка государственных облигаций; покупка казначейских векселей; прием вкладов населения; прием вкладов предприятий; прием вкладов государства; прием вкладов банков; покупка иностранной валюты; переучет векселей.

Решение:

Пассивные операции	Активные операции
Эмиссия банкнот	Покупка государственных облигаций
Прием вкладов государства	Покупка иностранной валюты
Прием вкладов банков	Переучет векселей

Операции по приему вкладов населения и предприятий запрещены законодательством РФ.

Кредиты Банка России – одна из форм рефинансирования кредитных организаций с целью поддержания ликвидности их баланса и стабилизации финансового положения. В практике России основные рыночные кредиты Банк России предоставляет по схеме РЕПО (по собственным облигациям), в виде кредитов «овернайт» и на ломбардных аукционах. При решении задач по кредитам Банка России используются формулы простых процентов (Тема 1 настоящего пособия), а также следующие формулы:

1. При расчете суммы пеней за неисполнение банком обязательств по кредиту Банка России:

(Ох0,3i)(n₁-1)

П=---------------------------;

100х365

где: О – запрашиваемая сумма кредита;

i – ставка рефинансирования;

n₁ – продолжительность просрочки