Министерство образования и науки Российской Федерации

Вологодский государственный технический университет

Кафедра финансов и кредита

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

(ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ)

(2 Часть)

Методические указания и задания для практических занятий

Факультеты: экономический, ЗДО

Направление 080100.62 – ЭКОНОМИКА

Профиль – финансы и кредит

Вологда

2012

УДК 657.1:336.71

Банковское дело (Организация деятельности коммерческого банка): 2 часть: Методические указания и задания для практических занятий.- Вологда: ВоГТУ,2012.- 26 с.

Содержит задания к практическим занятиям по дисциплине и методические указания по их выполнению, включая примеры решения задач.

Утверждено редакционно-издательским советом ВоГТУ

Составитель: Вихарева Е.В., к.э.н., доцент кафедры ФиК ВоГТУ

Рецензент: Советова Н.П., к.э.н., доцент кафедры менеджмента ВоГТУ

Содержание

Стр.

Тема 1 Операции банков с иностранной валютой Задания для аудиторной работы по теме Задания для самостоятельной работы по теме Тема 2 Операции банков с драгоценными металлами Задания для аудиторной работы по теме Задания для самостоятельной работы по теме Тема 3. Расчет лизинговых платежей Задания для аудиторной работы по теме Задания для самостоятельной работы по теме Тема 4. Операции Банка России Задания для аудиторной работы по теме Задания для самостоятельной работы по теме

4 5 8 9 10 12 14 17 18 19 21 25

ТЕМА 1. Операции банков с иностранной валютой.

Курс-форвард может рассчитываться и без расчета форвардной маржи (в том случае, если длительность процентного года для разных валют разна). В этом случае, используется формула:

1+r_a х t/К_a

FK(А/В)= С х 1+ r_b х t/К_b (1.1)

где: С – спот-курс валюты, которая является целью сделки

(базовой),

r_a - процентные ставки по депозитам в валюте цены,

r_b - процентные ставки по депозитам в базовой валюте,

t – -срок форвардной сделки,

К _b - продолжительность процентного года по базовой

валюте,

К _a - - продолжительность процентного года по валюте

цены.

На валютном рынке для определения курса форвард используют данные по форвардной марже, при этом значения форвардной маржи даются для курса покупки и для курса продажи (курсы своп). По значения форвардной маржи можно сразу определить, как котируется валюта – с премией или с дисконтом: если значения форвардной маржи для курса покупки больше, чем для курса продажи. То валюта котируется с дисконтом, если же наблюдается обратная ситуация, то валюта котируется с премией. Соответственно, курс-форвард будет равен курсу спот плюс премия или курсу спот минус дисконт.

Для определения доходности форвардной сделки используют формулу эффективной ставки простых процентов:

FK х 365

I_э = F х t (1.2.)

где: FK – форвардный курс;

F – форвардная маржа;

t – срок сделки.

При расчете валютной позиции следует обратить внимание, что внебалансовые обязательства принимаются в расчет исходя из 50% своей стоимости.

Для того чтобы определить, выгодный курс-форвард валюты, которая используется в операции конвертации необходимо просчитать этот курс по формуле 1.1.. Все значения курса выше просчитанного будут выгодны для депозитной операции с конвертацией.

Если заранее известен курс-форвард валюты и процентные ставки по депозитам в этой валюте можно определить доходность операции в виде эффективной годовой ставки процентов по формуле:

I_э = [R₂ / R₁ х (1 + i_a х g / K_a) – 1] х g /K _b х 100 (1.3.)

где: R₂ – курс- форвард (прогнозируемый);

R₁ – курс –спот;

i_{a –} процентная ставка по депозитам в банке;

g - продолжительность операции;

K_a -продолжительность года в валюте депозита;

K _b - продолжительность года в альтернативной валюте.